Dhamana za Benki na SBLC

Dhamana ni Ahadi ya Mkopo, Si Ujumbe wa SWIFT

Maulizo mengi hudhani kwamba SBLC au dhamana ya benki ni uthibitisho tu wa SWIFT ambao benki hutuma kwa ombi. Sivyo. MT760, au mwenzake wa ISO 20022 tsrv.001, huwasilisha hati tu. Kinachowasilishwa ni ahadi ya benki inayofunga kisheria ya kulipa hadi thamani kamili ya hati kwa dai linalokidhi masharti, na benki hutoa ahadi hiyo pale tu inapojua fedha zitatoka wapi hati hiyo ikidaiwa.

Kwa nini kila chombo lazima kiwe na dhamana

Tangu wakati wa kutoa hati, benki inayotoa hati hubeba hatari ya kumlipa mnufaika kisha kulazimika kurejesha kiasi hicho kutoka kwa mteja wake. Wasimamizi wa benki huchukulia dhamana ya kifedha au barua ya mkopo ya dharura ya kifedha kama mkopo wa kiasi hicho hicho: chini ya mfumo wa Basel, hubeba kigezo cha ubadilishaji wa mkopo cha 100%. Kwa hiyo benki hujihakikishia mfiduo wote kabla ya kutoa hati, kwa mojawapo ya njia zifuatazo:

• Fedha taslimu katika akaunti ya mteja katika IFB zinazofunika thamani ya hati
• Dhamana zinazokubalika benki, kama vile hati fungani za serikali, zilizowekwa rehani kwa Benki, baada ya makato ya tahadhari (haircuts)
• Kituo cha mkopo kilichoidhinishwa kutoka kwa benki mshirika ya kufadhili upya, dhidi ya dhamana anayotoa mteja

Kwa nini kila hati ina gharama

Benki inayotoa hati hulipwa kwa kubeba hatari hiyo na kwa kazi inayofanyika nyuma yake. Gharama za kawaida ni ada ya utoaji, kamisheni kwa kila mwaka ambao hati hiyo inasalia kuwa hai, ada za benki wakilishi, benki zinazoarifu na benki zinazothibitisha, pamoja na mapitio ya kisheria ya maandishi ya hati. Takwimu za Benki yenyewe zimeelezwa katika muundo wa gharama ulio chini zaidi ya ukurasa huu na katika orodha ya Ada na Kamisheni.

Maana yake kwako

• Hati inayotolewa bila dhamana ya kufidia, au kwa "ada ya SWIFT" ndogo, aidha haipo au haiwezi kuheshimiwa.
• Dhamana ya kufidia huwekwa kabla ya kutoa hati, si baada ya mnufaika kupokea ujumbe.
• Gharama hii hulipwa na mwombaji. Haikatwi kutoka kwa "uchumaji" wa hati hiyo siku za baadaye.

Madhumuni ya Kibiashara dhidi ya Matumizi ya Kifedha Pekee

Katika fedha za kimataifa, si vyombo vyote vinavyotumikia kusudi moja. Vingine vimefungamana kwa karibu na usafirishaji wa bidhaa na huduma, huku vingine vikifanya kazi kama ahadi huru zinazodhamini wajibu wa kifedha bila kutegemea usafirishaji wowote wa bidhaa. Kuelewa tofauti hizi ni muhimu kwa mashirika, serikali huru na wawekezaji wanaotafuta kuabiri masoko ya kimataifa.

1. Mikopo ya Nyaraka – UCP 600

ICC Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (UCP 600) husimamia barua za mkopo za kawaida. Barua hizi zimeundwa kuwezesha biashara ya kimataifa kwa kuhakikisha kuwa malipo hufanyika tu baada ya kuwasilishwa nyaraka za kibiashara zinazokidhi masharti.

• Asili: Ya kimiamala, inayohusiana na uuzaji na usafirishaji wa bidhaa au huduma.
• Matumizi: Malipo salama katika biashara ya kuvuka mipaka.
• Uwezo wa kuuzwa: Mdogo. Ingawa mikopo inayohamishika na upunguzaji wa thamani wa hati za malipo (drafts) vinawezekana, mikopo ya hati haiwezi kuuzwa kwa uhuru au kubadilishwa kuwa fedha taslimu kama hati huru za kifedha.
• Hitimisho: Ni ya kibiashara kikamilifu, haifai kwa biashara ya kifedha tupu.

2. Barua za Mkopo za Dharura – ISP98

Kanuni za Kimataifa za Standby (ISP98, Chapisho la ICC 590) husimamia Barua za Mkopo za Dharura (SBLC). Tofauti na mikopo ya hati chini ya UCP600, SBLC si za kibiashara kwa asili. Ni ahadi huru, zilizobuniwa kutumiwa endapo muombaji atashindwa kutekeleza wajibu.

• Asili: Ahadi za malipo zinazojitegemea na zisizo na masharti.
• Matumizi: Hutumika sana katika ufadhili wa miradi, ukopeshaji uliopangiliwa, na ufadhili wa mashirika kama mbadala wa dhamana.
• Uwezo wa kuuzwa: Mdogo. Mapato yanaweza kukabidhiwa, na barua ya mkopo ya dharura (standby) inaweza kuhamishwa tu iwapo imeeleza hivyo. Barua ya mkopo ya dharura ya kifedha yenye ubora wa juu inaweza kuunga mkono kituo tofauti cha mkopo kama dhamana ya ziada, lakini si dhamana ya uwekezaji (security) na haibadilishwi kuwa fedha taslimu kwa namna hiyo.
• Hitimisho: Inafaa kusaidia majukumu ya kifedha, si kwa biashara.

3. Dhamana za Madai - URDG 758

Kanuni Sawa za Dhamana za Kudaiwa (URDG 758, Chapisho la ICC Na. 758) husimamia dhamana za benki, kama vile dhamana za utendaji, dhamana za malipo ya awali au dhamana za zabuni. Kama SBLC, ni ahadi huru: mtoa dhamana hulipa mara dai linapowasilishwa, bila kujali migogoro ya mkataba msingi.

• Asili: Wajibu huru wa mdhamini.
• Matumizi: Kuhakikisha utekelezaji wa mkataba au wajibu wa ulipaji.
• Uwezo wa kuuzwa: Mdogo. Dhamana za madai hulinda wajibu maalumu; zinaweza kuhamishwa tu iwapo zimeelezwa wazi kuwa zinahamishika (URDG 758 Kifungu cha 33), na hazifanyiwi biashara katika masoko ya fedha.
• Hitimisho: Msaada wa mikopo kwa wajibu mahususi, hususan katika biashara, ujenzi, ufadhili wa serikali na ufadhili wa mashirika.

Kwa kutofautisha vyombo hivi, wateja wanaweza kuchagua chombo kinachofaa kwa malengo yao ya kimkakati: iwe ni kuhakikisha utekelezaji wa majukumu katika biashara ya kuvuka mipaka au kuongeza uwezo wa mizania katika masoko ya mitaji.

Upatikanaji wa Barua ya Mkopo ya Dharura (Standby Letter of Credit) (SBLC)

International Finance Bank LTD huwezesha, kwa uzingatiaji madhubuti wa sheria na kanuni na kwa sharti la fedha zilizokwisha kuthibitishwa kuwa tayari kutumika, utoaji wa barua moja au zaidi za mkopo za dharura zisizoweza kufutwa, zinazotolewa na IFB au na benki za kimataifa za Tier 1 zilizopewa leseni (benki zinazoongoza kwa mtaji wa Tier 1) zenye daraja la muda mrefu la A-/A3 au bora zaidi, baada ya tathmini ya mtu mmoja mmoja. Hati hizi huundwa kwa ukamilifu kwa mujibu wa mazoea bora ya kimataifa na ISP98 ya ICC (International Standby Practices 1998, Chapisho Na. 590).

Sifa Kuu:

• Aina: Barua ya mkopo ya dharura isiyoweza kubatilishwa na isiyo na masharti
• Kanuni zinazotumika: ISP98 (ICC Pub. 590)
• Benki Inayotoa: IFB au benki ya kimataifa ya Tier 1 iliyopewa leseni (benki kinara kwa mtaji wa Tier 1) yenye daraja la muda mrefu la A-/A3 au bora zaidi, baada ya tathmini ya mtu mmoja mmoja
• Kuisha muda: Tarehe na mahali maalum pa kuisha muda
• Upatikanaji: Kwa malipo kutoka akaunti ya mteja katika taasisi yetu, kufuatia madai ya maandishi na tamko la mnufaika kuhusu kutotimizwa kwa wajibu
• Hati Tendaji: MT760 kupitia SWIFT kwa benki ya mnufaika
• Gharama: Kamisheni na gharama zote zilizo nje ya mamlaka ya kisheria ya benki iliyotoa hubebwa na mnufaika
• Uthibitisho: Unapatikana kwa ombi kwa gharama ya ziada

Sharti la awali:

Kabla ya utoaji, mwombaji lazima akamilishe usajili wa mteja, apitie Uchunguzi wa Kina wa Uhakiki kamili wa AML/KYC, na aweke kiwango cha chini cha USD/EUR milioni 500 katika akaunti yake katika taasisi yetu, pamoja na ada zinazotumika. Ni baada tu ya fedha kuthibitishwa kuwa zimekamilika na idhini ya Uzingatiaji wa Sheria na Kanuni ndipo benki inayotoa itatuma MT760 ya utekelezaji kwa benki ya mnufaika aliyeteuliwa.

Mfumo huu unahakikisha kwamba kila hati inayotolewa ni halisi, inatekelezeka kisheria, na inatambuliwa kikamilifu chini ya viwango vya kimataifa vya kibenki.

Utoaji wa Dhamana ya Benki

International Finance Bank Ltd huwezesha, kwa uzingatiaji madhubuti wa sheria na kanuni na kwa kuzingatia fedha zilizokwisha kuthibitishwa, utoaji wa dhamana moja au kadhaa za benki zisizoweza kubatilishwa, zinazotolewa na IFB au na benki za kimataifa zenye leseni za Daraja la Kwanza (Tier 1) (benki zinazoongoza kwa mtaji wa Tier 1) zenye ukadiriaji wa muda mrefu wa A-/A3 au bora zaidi, baada ya tathmini ya mmoja mmoja. Hati hizi hupangiliwa kwa kufuata kikamilifu viwango vya kimataifa na URDG 758 ya ICC (Kanuni za Pamoja za Dhamana za Madai, Toleo lililorekebishwa la 2010), zikikamilishwa inapofaa na International Standard Demand Guarantee Practice (ISDGP, Chapisho la ICC Na. 814).

Sifa Kuu:

• Aina: Dhamana ya benki isiyoweza kubatilishwa na isiyo na masharti (k.m. dhamana ya utekelezaji wa mkataba, dhamana ya malipo, dhamana ya malipo ya awali)
• Kanuni zinazotumika: URDG 758 (ICC Pub. 758), na ISDGP (ICC Pub. 814) kama utaratibu bora wa ufasiri
• Benki Inayotoa: IFB au benki ya kimataifa ya Tier 1 iliyopewa leseni (benki kinara kwa mtaji wa Tier 1) yenye daraja la muda mrefu la A-/A3 au bora zaidi, baada ya tathmini ya mtu mmoja mmoja
• Kuisha muda: Tarehe na mahali maalum pa kuisha muda
• Upatikanaji: Kwa malipo kutoka kwa akaunti ya mteja katika taasisi yetu, dhidi ya madai ya maandishi yanayokidhi masharti, yakiambatana na tamko la mnufaika kuhusu kutotimizwa kwa wajibu
• Hati Tendaji: MT760 kupitia SWIFT kwenda benki ya mnufaika
• Gharama: Kamisheni na gharama zote zilizo nje ya mamlaka ya kisheria ya benki iliyotoa hubebwa na mnufaika
• Uthibitisho: Unapatikana kwa ombi kwa gharama ya ziada

Sharti la awali:

Kabla ya utoaji, mwombaji lazima akamilishe usajili, apitie uchunguzi kamili wa kina wa uhakiki wa AML/KYC, na aweke amana ya kiasi kisichopungua USD/EUR milioni 500 kwenye akaunti yake katika taasisi yetu, pamoja na ada zinazotumika. Ni baada tu ya fedha kuthibitishwa kuwa zimekamilika kupita na idhini ya uzingatiaji wa sheria na kanuni ndipo benki inayotoa itatuma MT760 tendaji kwa benki ya mnufaika aliyeteuliwa.

Mfumo huu unahakikisha kwamba kila dhamana inayotolewa ni halisi, inatekelezeka kisheria na inatambulika kimataifa, na hivyo kuwapa walengwa msaada wa kisheria ulio salama na usio na masharti.

Dhamana za Benki (BGs) na Barua za Mkopo za Dharura (SBLCs) kwa biashara ya kibiashara

Dhamana za Benki (BG) na Barua za Mkopo za Dharura (SBLC) kwa kawaida hutumika katika biashara ya kimataifa na miradi mingine mikubwa na changamano ili kuhakikisha wajibu wa kimkataba unatimizwa. Licha ya sifa zao tofauti, zote mbili hutimiza kusudi muhimu la kutoa uhakikisho kwa pande zinazohusika katika muamala.

IFB hutoa dhamana za benki na barua za mkopo za dharura kwa ajili ya miamala ya kibiashara kupitia benki zake wakilishi, dhidi ya dhamana ya fedha inayolingana katika akaunti ya mteja iliyoko IFB. Kila hati hutolewa kwa mnufaika mahususi na kwa muamala msingi mahususi, chini ya URDG 758 au ISP98, na hutumwa kama MT760 iliyothibitishwa kwa benki ya mnufaika.

1. Dhamana za Benki: Dhamana ya benki ni ahadi kutoka kwa benki au taasisi ya fedha kwamba iwapo mkopaji fulani atashindwa kulipa mkopo, benki italipia hasara hiyo. Dhamana ya benki inaonyesha kwamba taasisi ya kukopesha inahakikisha kuwa madeni ya mdaiwa yatalipwa.
2. Barua za Mkopo za Dharura: Barua ya mkopo ya dharura (SBLC) ni hati ya kisheria inayodhamini ahadi ya benki ya kulipa muuzaji endapo mnunuzi, au mteja wa benki, atashindwa kutimiza makubaliano. Barua ya mkopo ya dharura husaidia kuwezesha biashara ya kimataifa kati ya kampuni ambazo hazijuani na zinazofuata sheria na kanuni tofauti.

BG na SBLC si dhamana za uwekezaji (securities), na hakuna soko la pili linalotambulika ambamo hununuliwa na kuuzwa. Kile ambacho sheria na kanuni za ICC zinaruhusu ni kidogo zaidi:

1. Uhamishaji: Ikiwa tu chombo kimeelezwa waziwazi kuwa kinaweza kuhamishwa, na kwa ushiriki wa benki inayotoa pekee (ISP98 Rule 6; URDG 758 Article 33).
2. Kuhamisha mapato: Mnufaika anaweza kuhamisha haki yake ya kupokea mapato, jambo ambalo halihamishi haki ya kutoa fedha.
3. Dhamana ya ziada: SBLC safi, isiyoweza kubatilishwa, inayolipwa kwa ombi, kutoka benki yenye daraja zuri la ukadiriaji, inaweza, katika hali chache, kuunga mkono kituo cha mkopo kilichotathminiwa kivyake.

BG na SBLC hutolewa kwa mnufaika mahususi na kwa muamala mahususi wa msingi. IFB huthibitisha kila hati moja kwa moja na benki iliyoitoa.

Aina za Dhamana za Benki (BG) na Barua za Mkopo za Dharura (SBLC) na Hali za Matumizi Yake

Dhamana za Benki (BG) na Barua za Mkopo za Dharura (SBLC) ni hati za kifedha zinazotoa kinga katika miamala ya kibiashara. Zinampa upande mmoja uhakikisho kwamba atapokea malipo au utekelezaji kulingana na makubaliano, hata iwapo upande mwingine utashindwa kutimiza wajibu wake. Yafuatayo ni maelezo ya kina kuhusu aina mbalimbali za BG na SBLC, pamoja na hali ambazo kwa kawaida hutumika.

Dhamana za Benki (BG)

Dhamana ya Benki ni ahadi kutoka kwa benki kwamba madeni ya mdaiwa yatalipwa iwapo atashindwa kutimiza wajibu wake wa kimkataba. Kuna aina kadhaa za dhamana za benki, kila moja ikitumikia madhumuni tofauti:

1. Dhamana ya Utekelezaji:

• Madhumuni: Huhakikisha kuwa mtoa huduma au mkandarasi anatimiza wajibu wake wa kimkataba kuhusu ubora na muda wa utoaji wa bidhaa au huduma.
• Hali Inayotumika: Hutumika kwa kawaida katika miradi ya ujenzi na uhandisi, ambapo mnunuzi anataka uhakikisho kwamba mradi utakamilika kama ilivyokubaliwa.

2. Dhamana ya Kifedha:

• Madhumuni: Huhakikisha ulipaji wa wajibu wa kifedha, kama vile mkopo au hati fungani.
• Hali Inayotumika: Mara nyingi hutumika kampuni inapotoa hati fungani au kuchukua mkopo, ikiwapa wakopeshaji au wawekezaji dhamana dhidi ya kushindwa kulipa.

3. Dhamana ya Zabuni (Bid Bond Guarantee / Tender Guarantee):

• Madhumuni: Huhakikisha kwamba mzabuni ataingia mkataba na kutoa dhamana ya utekelezaji inayohitajika endapo atapewa zabuni.
• Hali Inapotumika: Hutumika katika michakato ya zabuni ili kukatisha tamaa zabuni zisizo makini na kuhakikisha ushiriki wa dhati.

4. Dhamana ya Malipo ya Awali:

• Madhumuni: Hulinda malipo ya awali ya mnunuzi dhidi ya kushindwa kwa muuzaji kuwasilisha bidhaa au huduma.
• Hali Inayotumika: Pale mnunuzi anapofanya malipo ya awali kabla ya kupokea bidhaa au huduma, mara nyingi katika biashara ya kimataifa.

5. Dhamana ya Malipo:

• Madhumuni: Huhakikisha kwamba muuzaji anapokea malipo ya bidhaa au huduma zilizowasilishwa.
• Hali Inayotumika: Hutumika pale ambapo kuna hatari kwamba mnunuzi huenda asitimize wajibu wa malipo baada ya kupokea bidhaa au huduma.

6. Dhamana ya Uhakika wa Ubora (Dhamana ya Matengenezo):

• Madhumuni: Hushughulikia wajibu katika kipindi cha dhamana baada ya kukamilika kwa mradi, kuhakikisha kasoro zinarekebishwa.
• Hali Inapotumika: Katika miradi inayohitaji matengenezo au dhamana ya ubora baada ya kukamilika.

7. Dhamana ya Forodha:

• Madhumuni: Huzihakikishia mamlaka za forodha kwamba ushuru na kodi za uagizaji bidhaa zitalipwa.
• Hali Inayotumika: Katika biashara ya kimataifa pale bidhaa zinapoagizwa kutoka nje na ushuru unaahirishwa.

8. Dhamana ya Kodi ya Pango:

• Madhumuni: Humlinda mwenye nyumba dhidi ya mpangaji kushindwa kulipa kodi.
• Hali Inayotumika: Katika mikataba ya ukodishaji wa mali.

9. Dhamana ya Usafirishaji:

• Madhumuni: Humwezesha mwagizaji wa bidhaa kuchukua umiliki wa bidhaa kabla ya kuwasili kwa hati halisi za usafirishaji.
• Hali ya Matumizi: Pale ambapo bidhaa zinawasili kabla ya nyaraka, ili kuzuia ucheleweshaji katika uondoshaji wa mizigo forodhani.

10. Barua ya Mkopo ya Dharura (Standby Letter of Credit) (SBLC) kama Dhamana ya Benki:

• Madhumuni: Hufanya kazi kwa namna inayofanana na dhamana ya benki, ikitoa uhakikisho wa malipo.
• Hali ya Matumizi: Katika mamlaka ambamo dhamana za benki hazitumiki sana, SBLC inaweza kutumika kwa madhumuni yale yale.

Barua za Mkopo za Dharura (SBLC)

SBLC ni dhamana ya malipo inayotolewa na benki kwa niaba ya mteja, inayotumika kama "malipo ya mwisho kabisa" iwapo mteja atashindwa kutimiza wajibu wa kimkataba. Kuna aina mbalimbali za SBLC zilizoundwa kwa mahitaji mahususi:

1. Barua ya Mkopo ya Dharura ya Utendaji:

• Madhumuni: Huhakikisha kwamba wajibu wa kimkataba unaohusiana na utekelezaji unatimizwa.
• Hali Inayotumika: Sawa na dhamana ya utendaji katika mikataba ya ujenzi au huduma.

2. Barua ya Mkopo ya Dharura ya Kifedha (Financial Standby Letter of Credit):

• Madhumuni: Huhakikisha malipo ya wajibu wa kifedha.
• Hali ya Matumizi: Hutumika kuunga mkono ahadi za kifedha kama vile mikopo, kuhakikisha wakopeshaji wanalipwa hata mkopaji akishindwa kulipa.

3. Dhamana ya Dharura ya Malipo ya Awali:

• Madhumuni: Hulinda malipo ya awali ya mnunuzi kwa kuhakikisha urejeshaji endapo muuzaji atashindwa kuwasilisha.
• Hali Inayotumika: Katika mikataba inayohitaji malipo ya awali kwa bidhaa au huduma.

4. Standby ya Dhamana ya Zabuni:

• Madhumuni: Huunga mkono wajibu wa mzabuni wa kuingia mkataba endapo atatunukiwa zabuni.
• Hali Inayotumika: Katika michakato ya zabuni kama mbadala wa dhamana ya zabuni.

5. Standby ya Kukabili (Counter Standby):

• Madhumuni: Barua ya mkopo ya dharura inayotolewa kuunga mkono barua nyingine ya mkopo ya dharura au dhamana.
• Hali Inayotumika: Katika miamala changamano ya kimataifa inayohitaji tabaka nyingi za usalama.

6. Standby ya Malipo ya Moja kwa Moja:

• Madhumuni: Hutoa malipo ya moja kwa moja kwa mnufaika bila kuhitaji uthibitisho wa kushindwa kutimiza wajibu.
• Hali ya Matumizi: Kwa malipo ya mara kwa mara kama ukodishaji au malipo ya awamu, kuhakikisha yanapokelewa kwa wakati.

7. Dharura ya Bima (Insurance Standby):

• Madhumuni: Huunga mkono wajibu wa kampuni ya bima wa kulipa madai.
• Hali ya Matumizi: Katika mipango ya bima ambapo uungaji mkono wa ziada unahitajika.

8. Barua ya Mkopo ya Dharura ya Kibiashara:

• Madhumuni: Husaidia malipo ya bidhaa au huduma katika miamala ya kibiashara.
• Hali ya Matumizi: Kama hifadhi ya ziada kwa wajibu wa malipo ya kibiashara, mara nyingi katika ufadhili wa biashara.

9. Dhamana ya Dharura ya Forodha:

• Madhumuni: Huhakikisha malipo ya ushuru wa forodha na kodi.
• Hali Inayotumika: Sawa na dhamana za forodha katika biashara ya kimataifa.

10. Standby ya Usafirishaji:

• Madhumuni: Huhakikisha uwasilishaji wa nyaraka za usafirishaji au bidhaa.
• Hali ya Matumizi: Katika miamala ya usafirishaji, ili kulinda maslahi ya wanunuzi au wasafirishaji.

Hali na Matumizi

Kuelewa matumizi mahususi husaidia kuchagua aina inayofaa ya BG au SBLC:
Miradi ya Ujenzi:

• Dhamana za Utendaji na SBLC za Utendaji huhakikisha kwamba wakandarasi wanakamilisha miradi kwa mujibu wa makubaliano.
• Dhamana za Malipo ya Awali huwalinda wateja wanaowalipa wakandarasi mapema.
• Biashara ya Kimataifa:
• Dhamana za Malipo na Dhamana za Dharura za Kibiashara huhakikisha malipo kwa wasafirishaji wa bidhaa nje ya nchi.
• Dhamana za Usafirishaji na Standby za Usafirishaji huwezesha kuachiliwa kwa bidhaa kwa urahisi na bila vikwazo.
• Michakato ya Zabuni:
• Dhamana za Zabuni na Barua za Mkopo za Dharura za Zabuni huhakikisha kwamba wazabuni ni makini na wamejitolea.
• Miamala ya Kifedha:
• Dhamana za Kifedha na Standby za Kifedha hutoa uhakikisho katika mikataba ya mikopo na utoaji wa hati fungani.

Mikataba ya Ukodishaji:

• Dhamana za Kodi ya Pango na Standby za Malipo ya Moja kwa Moja huhakikisha wenye nyumba wanapokea malipo ya kodi.
• Wajibu wa Forodha na Kodi:
• Dhamana za Forodha na Standby za Forodha huzihakikishia mamlaka malipo ya ushuru.
• Bima na Usimamizi wa Hatari:
• Barua za Mkopo za Dharura za Bima hutoa usalama wa ziada katika mikataba ya bima.

Uchaguzi wa aina inayofaa ya Dhamana ya Benki au Barua ya Mkopo ya Dharura (Standby Letter of Credit) hutegemea mahitaji mahususi ya muamala na hatari zinazohusika. Vyombo hivi vina nafasi muhimu katika biashara ya kimataifa, miradi ya ujenzi, miamala ya kifedha, na mengineyo, kwa kutoa usalama na kujenga uaminifu kati ya pande husika. Ni muhimu kuelewa masharti, vigezo, na mifumo ya udhibiti inayosimamia vyombo hivi ili kuvitumia ipasavyo katika mazingira mbalimbali ya kibiashara.

Tofauti kati ya BG na SBLC

Tofauti kati ya Dhamana ya Benki (BG) na Barua ya Mkopo ya Dharura (Standby Letter of Credit) (SBLC) inatokana hasa na madhumuni yake na asili ya dhamana inayotolewa, ingawa zote mbili hutumika katika miamala ya biashara ya kimataifa kutoa usalama na kupunguza hatari ya kutolipwa.

1. Asili ya Dhamana:

• Dhamana ya Benki (BG): Hiki ni chombo pana zaidi cha kifedha kinachotolewa na benki, kinachotoa hakikisho la utendaji au la malipo. Benki inahakikisha kwamba endapo mwombaji (anayeomba BG) atashindwa kutimiza wajibu wake wa kimkataba, benki italipia hasara hiyo. Hivyo ni dhamana ya utendaji, inayohakikisha utimizaji wa wajibu wa kimkataba.
• Barua ya Mkopo ya Dharura (Standby Letter of Credit) (SBLC): Kwa upande mwingine, SBLC ni hasa dhamana ya malipo. Ni hati inayotolewa na benki ikihakikisha malipo ya kiasi mahususi cha fedha kwa muuzaji iwapo mnunuzi atashindwa kutimiza makubaliano. Kwa kawaida hutumika kama njia ya mwisho ya malipo na haikusudiwi kutumika kama njia kuu ya malipo.

2. Muktadha wa Matumizi:

• BG hutumiwa mara nyingi katika hali ambapo kuna haja ya kuhakikisha utekelezaji au ahadi ya upande mmoja. Kwa mfano, katika mikataba ya ujenzi, BG inaweza kutumika kuhakikisha mkandarasi anakamilisha mradi kwa mujibu wa masharti yaliyokubaliwa.
• SBLC hutumika mara nyingi katika miamala ya biashara ya kimataifa ili kuhakikisha malipo, hasa pale ambapo wanunuzi na wauzaji hawajuani au wanafanya kazi katika nchi tofauti zenye sheria na kanuni tofauti.

3. Pande Husika:

• Zote zinahusisha angalau pande tatu: mwombaji, benki inayotoa na mnufaika; dhamana ya kukabili huongeza benki ya pili.

4. Masharti ya Malipo:

• Katika hali zote mbili benki hulipa dhidi ya madai yanayokidhi masharti; haichunguzi iwapo mwombaji ameshindwa kutimiza wajibu kwa kweli.
• Dhamana tegemezi (“za pili”), ambazo hutegemea deni la msingi, ni ubaguzi na hutumika mara chache katika benki za kimataifa.

5. Aina:
Dhamana ya Benki (BG) na SBLC zote zinaweza kugawanywa katika aina tofauti kama vile Utekelezaji, Kifedha, Malipo ya Awali, n.k., kulingana na matumizi yake mahususi katika muamala msingi.

6. Mfumo wa Udhibiti:
Biashara ya BG na SBLC inadhibitiwa na miongozo kadhaa, ikiwemo International Standby Practices (ISP98) na (UCP 600) zilizotolewa na International Chamber of Commerce (ICC) kwa SBLC, na Uniform Rules for Demand Guarantees (URDG 758) kwa dhamana huru za benki.

7. Upendeleo wa Mamlaka ya Kisheria:

• Dhamana za Benki hutumika zaidi barani Ulaya na Asia.
• SBLC hutumika hasa nchini Marekani.

Kila moja ya zana hizi ina sifa zake mahususi na inafaa kwa aina maalum za miamala ya kifedha, hivyo uchaguzi kati ya BG na SBLC hutegemea mahitaji mahususi ya muamala husika.

Biashara ya dhamana za benki na barua za mkopo za dharura inadhibitiwa na miongozo kadhaa, ikiwemo International Standby Practices (ISP98) iliyotolewa na ICC. ISP98 inaakisi desturi, mazoea na matumizi yanayokubalika ya barua za mkopo za dharura na inatoa kanuni tofauti kwa vyombo hivi, sawa na Uniform Customs and Practice for Documentary Credits (UCP) na Uniform Rules for Demand Guarantees (URDG) kwa barua za mkopo za kibiashara na dhamana huru za benki.

Barua za mkopo za dharura zinaweza kutumika kwa kazi mbalimbali na zinaweza kuainishwa kwa maelezo kulingana na nafasi yake katika muamala wa msingi. Mifano ni pamoja na:

• Standby ya Utendaji: Inaunga mkono wajibu usio wa kifedha wa utendaji, ikiwemo ule unaotokana na kushindwa kwa mwombaji kukamilisha miamala msingi.
• Standby ya Malipo ya Awali: Inaunga mkono wajibu wa kutoa hesabu ya malipo ya awali yaliyofanywa na mnufaika kwa mwombaji.
• Standby ya Dhamana ya Zabuni: Inaunga mkono wajibu wa mwombaji wa kutekeleza mkataba endapo mwombaji atapewa zabuni.
• Standby ya Kukabili: Inaruhusu kutolewa kwa standby tofauti au ahadi nyingine na mnufaika wa standby ya kukabili.
• Standby ya Kifedha (Financial Standby): Inadhamini wajibu wa kifedha, ikiwemo wajibu wa kulipa fedha zilizokopwa.
• Standby ya Malipo ya Moja kwa Moja (Direct Pay Standby): Inasaidia malipo yanapostahili ya wajibu wa msingi wa malipo, kwa kawaida kuhusiana na standby ya kifedha, bila kujali kushindwa kutimiza wajibu.
• Standby ya Bima: Inaunga mkono wajibu wa bima au bima mtawanyo wa mwombaji.
• Standby ya Kibiashara: Inaunga mkono wajibu wa mwombaji wa kulipia bidhaa au huduma endapo hakutakuwa na malipo kwa njia nyingine1.

ISP hutofautiana na UCP katika mtindo na mkabala ili kuwahudumia wadau wengi zaidi wanaohusika na sheria na utendaji wa standby. Hawa ni pamoja na si wafanyakazi wa benki na wafanyabiashara tu, bali pia wasimamizi wa hazina za mashirika, mameneja wa mikopo, mashirika ya ukadiriaji, taasisi za serikali, wadhibiti na wadhamini wa hati za dhamana (indenture trustees), pamoja na washauri wao wa kisheria. Standby mara nyingi hukusudiwa kupatikana endapo kutatokea migogoro au muflisi wa mwombaji, jambo linalohitaji uchunguzi wa kina wa maandishi yake. ISP huwapa mawakili na majaji mwongozo katika kutafsiri utendaji wa standby, na hutoa majibu yaliyo wazi na yanayokubalika kwa upana kwa matatizo ya kawaida.

Ili kutumia ISP kwa standby, ahadi inapaswa kujumuisha maneno kama “Ahadi hii imetolewa chini ya International Standby Practices 1998” au “Chini ya ISP98.” ISP hutoa kanuni zisizoegemea upande wowote zinazokubalika katika hali nyingi na ni mahali pazuri pa kuanzia mazungumzo katika hali nyingine. Inaweza kuokoa pande husika, ikiwemo benki zinazotoa, kuthibitisha au kuwa wanufaika wa standby, muda na gharama kubwa katika kujadili na kuandaa masharti ya standby.

ISP imeundwa ili ilingane na Mkataba wa Umoja wa Mataifa kuhusu Dhamana Huru na Barua za Mkopo za Dharura pamoja na sheria za ndani, iwe za kisheria zilizotungwa au za kimahakama. Inajumuisha utaratibu wa barua ya mkopo ya dharura chini ya sheria hiyo. Iwapo kanuni hizi zitakinzana na sheria ya lazima kuhusu masuala kama vile uhawilishaji wa mapato au uhamishaji kwa nguvu ya sheria, sheria inayotumika ndiyo itakayotawala. Hata hivyo, masuala mengi kati ya haya mara chache hushughulikiwa na sheria za ndani, na sheria ya kisasa ya biashara mara nyingi hutegemea utaratibu uliorekodiwa katika ISP kama mwongozo katika hali kama hizo, hususan kuhusu ahadi za kuvuka mipaka.

ISP pia inaweza kutumika katika usuluhishi pamoja na michakato ya kimahakama, kama vile mfumo wa usuluhishi wa barua za mkopo unaotegemea wataalamu uliotengenezwa na Kanuni za Kituo cha Kimataifa cha Usuluhishi wa Barua za Mkopo (ICLOCA), au usuluhishi wa kibiashara wa jumla wa ICC, au kwa njia mbadala za kutatua migogoro​1​.

Utaratibu wa Upatikanaji wa SBLC na BG

1. Kujiunga na kuweka amana: Mteja hufungua akaunti zake katika International Finance Bank, hukamilisha mahitaji yote ya uzingatiaji wa sheria na kanuni na kuweka dhamana ya malipo (cover) inayohitajika.
2. Uchunguzi wa Kina wa Uhakiki: Benki hupitia mteja, mnufaika na muamala msingi, ikijumuisha ukaguzi wa vikwazo na wa chanzo cha fedha.
3. Wawezeshaji: Mwezeshaji anaweza kumtambulisha mteja, lakini hana nafasi yoyote katika utoaji na hapokei taarifa yoyote bila idhini ya maandishi ya mteja.
4. Maandishi: Maandishi ya hati hukubaliwa na mnufaika: kiasi na sarafu, tarehe ya kuisha muda (mara nyingi miezi 12, inayoweza kuhuishwa), masharti ya kudai malipo (madai ya maandishi na taarifa ya ukiukaji wa wajibu, pamoja na nyaraka zozote), sheria inayotawala (kwa kawaida sheria ya Uingereza, New York au Uswisi) na kanuni zinazotumika (ISP98 au UCP 600 kwa standby, URDG 758 kwa dhamana). Hati hizi haziwezi kuhamishwa isipokuwa kama imeelezwa wazi vinginevyo.
5. Mapitio ya kisheria: Rasimu ya maandishi hupitiwa na wakili kwa kuzingatia mahitaji ya mteja, hususan wigo wa wajibu unaodhaminiwa, upanuzi au uhuishaji unaoruhusiwa na utaratibu wa kutoa taarifa ya uchukuaji wa fedha. Maneno yenye utata husababisha migogoro, kwa hivyo uwazi hupewa kipaumbele.
6. Escrow: Pale muamala wa msingi unapohitaji, mpangilio wa escrow hulinda fedha na nyaraka za pande zote mbili hadi masharti yaliyokubaliwa yatakapotimizwa.
7. Awamu: Vifaa vikubwa vya ufadhili vinaweza kutolewa kwa awamu; kiasi, muda na masharti ya kila awamu huainishwa katika mkataba wa kifaa cha ufadhili.
8. Utoaji: Benki inayotoa hati hutuma hati hiyo kwa njia ya SWIFT MT760 iliyothibitishwa kwa benki ya mnufaika, ambayo huihakiki na kuijulisha; ada hukatwa kutoka kwenye akaunti ya mteja.
9. Mzunguko wa maisha: Benki hufuatilia dhamana hadi kuisha muda wake, kurekebishwa au kudaiwa; muda unapoisha, dhamana huachiliwa.
10. Kuripoti na kodi: Mteja anabaki kuwajibika kwa wajibu wake mwenyewe wa kikanuni na wa kikodi.