Lignes directrices de gestion des risques

Lignes directrices d'IFB en matière de gestion des risques

1. Risque de crédit

Les prêts conventionnels sont généralement accordés par l'intermédiaire des banques correspondantes d'IFB. Les critères suivants s'appliquent chaque fois qu'IFB octroie, structure ou organise une facilité.

• Ratio prêt/valeur (LTV). Un ratio LTV maximal de 80 % s'applique aux prêts hypothécaires résidentiels, ce qui ménage une marge de sécurité face aux baisses de valeur de marché.
• Ratio de couverture du service de la dette (DSCR). Les emprunteurs commerciaux doivent maintenir un DSCR supérieur à 1,2x, démontrant des revenus suffisants pour assurer le service de leurs prêts.

2. Risque de liquidité

• Ratio de couverture des besoins de liquidité (LCR). Conformément aux normes réglementaires, IFB maintient un LCR d'au moins 100 %, afin que les engagements à court terme puissent être honorés à tout moment.
• Ratio de financement stable net (NSFR). Le NSFR est maintenu à un minimum de 100 %, mettant en regard le financement stable disponible et le financement stable requis sur un horizon d'un an.

3. Risque de marché

• Valeur à risque (VaR). La VaR à un jour, avec un niveau de confiance de 95 %, est limitée à 10 millions USD.
• Tests de résistance. Les tests de résistance simulent des mouvements de marché sévères, par exemple une baisse des cours des actions de 30 à 40 %, afin de confirmer la résilience.

4. Risque opérationnel

• Tolérance aux pertes. Les pertes opérationnelles sont plafonnées à 5 millions USD par an ; au-delà de ce seuil, des mesures correctives stratégiques sont mises en œuvre.

5. Risque de réputation

• Satisfaction de la clientèle. Un score minimal de satisfaction de la clientèle est maintenu afin de protéger et de renforcer la réputation d'IFB.
• Veille des réseaux sociaux. Les mentions négatives sont mesurées, et une intervention est décidée dès qu'un seuil défini est franchi.

6. Risque systémique

• Adéquation des fonds propres. IFB satisfait aux exigences minimales de Basel III : un ratio CET1 d'au moins 4,5 %, un ratio de fonds propres de catégorie 1 d'au moins 6 % et un ratio de fonds propres total d'au moins 8 %.
• Ratio de levier. Un ratio de levier d'au moins 3 % protège contre un levier excessif.

7. Risque juridique et de conformité

• Seuils de conformité. IFB fixe des seuils de référence en matière de manquements à la conformité ; tout dépassement déclenche un examen et des mesures correctives.

Ces lignes directrices traduisent l'engagement d'IFB en faveur de la stabilité financière, de l'intégrité opérationnelle et de la confiance de ses parties prenantes. Elles sont conçues pour anticiper les risques plutôt que d'y réagir, et sont revues et ajustées régulièrement en fonction des conditions de marché, de la réglementation et de nos objectifs stratégiques.