Conformité

La conformité : clé de voûte de l'intégrité bancaire

Introduction

La conformité est ce qui maintient une banque dans les limites juridiques et éthiques fixées par ses régulateurs. Elle va au-delà du simple respect des règles : elle traduit l'engagement de l'établissement en faveur de l'intégrité, de la transparence et de la responsabilité, et protège la réputation de la banque, l'efficacité de ses opérations ainsi que la confiance des clients comme des autorités de supervision.

Ce que recouvre la conformité dans le secteur bancaire

La conformité est la discipline qui consiste à veiller à ce que chaque pratique, opération et transaction soit conforme aux lois, aux réglementations, aux normes et aux principes éthiques du secteur financier. Son champ d'action est vaste, de la surveillance des transactions afin de détecter tout indice de blanchiment de capitaux à la garantie d'un traitement des données des clients conforme au droit de la protection de la vie privée. La fonction de conformité est l'instance de contrôle interne de la banque : elle examine chaque composante de l'établissement afin de prévenir les manquements juridiques et les comportements contraires à l'éthique.

Les responsabilités des responsables de la conformité

1. Expertise réglementaire. Une connaissance approfondie des règles applicables, telles que le Bank Secrecy Act américain et le Dodd-Frank Act, ainsi que des normes internationales comme les Recommandations du Groupe d'action financière (FATF).
2. Politiques et procédures. Conception des politiques qui alignent les activités de la Banque sur les exigences légales et réglementaires, et de la formation qui tient le personnel informé de ses obligations.
3. Surveillance et déclaration. Examens périodiques et surveillance des transactions afin de détecter tout manquement ou toute activité suspecte, avec déclaration aux autorités lorsque cela est requis.
4. Gestion des risques. Identification, évaluation et atténuation du risque de non-conformité, y compris les risques liés aux nouveaux produits, services et marchés.
5. Conseil. Orienter la Banque sur chaque question de conformité, afin que les décisions soient prises en pleine connaissance de leurs conséquences réglementaires.

Ce que permet la conformité

• Atténuation des risques. En identifiant et en traitant le risque de conformité en amont, une banque évite les sanctions juridiques, les pertes financières et l'atteinte à sa réputation.
• Des opérations efficientes. Des règles claires sur la manière dont le travail doit être accompli dans le cadre juridique rendent les opérations plus simples et plus rapides.
• Confiance de la clientèle. La conformité assure aux clients que la banque agit de manière éthique et responsable à l'égard de leurs actifs et de leurs données personnelles.
• Relations avec les autorités de supervision. Un solide dispositif de conformité gagne la confiance des régulateurs et atteste de l'engagement de la banque à l'égard de la loi.

Défis à venir

Les responsables de la conformité doivent suivre le rythme d'une réglementation en évolution rapide, gérer la complexité des opérations mondiales et introduire de nouvelles technologies sans compromettre la protection des données. La fonction s'appuiera de plus en plus sur la technologie, notamment l'intelligence artificielle et les registres distribués, pour gagner en efficacité.

En résumé

La conformité est la pierre angulaire de l'intégrité bancaire. Les responsables de la conformité qui s'acquittent de leur mission avec diligence protègent la réputation de la banque, améliorent son fonctionnement et gagnent la confiance des clients et des régulateurs. À mesure que la finance évolue, cette fonction évoluera avec elle, et sa finalité demeurera la même : le plus haut niveau d'intégrité dans l'activité bancaire.

Conformité, obligations réglementaires et vérification des contreparties

IFB opère dans le cadre d'un dispositif de conformité obligatoire, découlant des normes réglementaires internationales applicables, des obligations de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme, ainsi que des politiques internes de gouvernance des risques. Ces exigences sont contraignantes, non discrétionnaires et ne peuvent faire l'objet d'aucune dérogation, modification ou contournement à la demande de clients, de contreparties, d'intermédiaires ou de tiers.

IFB n'entreprend, ne facilite ni ne soutient aucune transaction, instruction ou activité préparatoire avant la vérification complète de la contrepartie ou en dehors des procédures de conformité établies. Toute attente selon laquelle IFB pourrait agir autrement est incompatible avec les obligations réglementaires applicables et est expressément rejetée.

Fondement réglementaire

Le dispositif de conformité d'IFB s'inspire de normes reconnues au niveau international et s'y conforme, notamment :

• Principes de connaissance du client (Know Your Customer, KYC) et de vigilance à l'égard de la clientèle (Customer Due Diligence, CDD)
• Diligence raisonnable renforcée (EDD) exigée pour les opérations ou contreparties présentant un risque plus élevé
• Obligations en matière de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme (AML/CFT)
• Exigences relatives aux sanctions, aux embargos et au filtrage des parties soumises à restrictions
• Obligations internes de gestion des risques, d'audit et de conservation des enregistrements

Ces normes sont appliquées selon une approche fondée sur les risques, mais non négociable.

Responsabilité de la contrepartie

• IFB ne légitime pas les expéditeurs non identifiés ou opaques, ne reconstitue pas les structures de transaction et n'assume aucun risque réglementaire, de conformité ou juridique pour le compte d'un client. L'obligation d'identifier et de présenter une contrepartie vérifiable, autorisée et conforme incombe exclusivement au client.
• IFB n'initie, ne pré-valide, ne pré-positionne, ne simule ni ne traite de quelque autre manière des transactions portant sur des fonds provenant d'établissements non identifiés, invérifiables ou représentés de manière indirecte. Aucune justification commerciale, stratégique ou liée aux délais ne prévaut sur cette interdiction.

Exigence relative à la banque d'origine

• Les intermédiaires, facilitateurs, apporteurs d'affaires, agents, prête-noms ou prétendus mandats ne sont pas acceptés en substitution de l'établissement financier d'origine.
• IFB n'intervient que lorsque la banque émettrice peut être clairement identifiée, contactée directement par des canaux institutionnels et vérifiée de manière indépendante, y compris la confirmation de ses pouvoirs, de sa juridiction et de son statut réglementaire.

Rejet des arguments non conformes

Les arguments fondés sur l'urgence, le coût d'opportunité, la confidentialité, le secret bancaire ou des affirmations relatives aux usages de marché ne prévalent pas sur les obligations réglementaires et ne sont pas considérés comme pertinents pour la détermination de la conformité.

Les établissements financiers légitimes et réglementés n'exigent pas de leurs contreparties qu'elles suspendent, contournent ou atténuent les normes de conformité, de vérification ou de diligence raisonnable afin d'émettre ou de recevoir des fonds.

Critère de détermination binaire

IFB applique un cadre de détermination binaire strict :

• Soit il existe une banque d'origine légitime, pouvant être identifiée et vérifiée conformément aux normes réglementaires et institutionnelles applicables, soit
• Aucune transaction n'est reconnue comme existante.

Aucune classification provisoire, conditionnelle ou intermédiaire n'est appliquée.

Application et conservation des documents

Lorsqu'IFB est sollicitée, encouragée ou soumise à des pressions pour agir en dehors de son cadre de conformité ou des obligations réglementaires applicables, le processus est immédiatement interrompu. Ces issues sont consignées conformément aux exigences internes en matière de gestion des risques, d'audit et de conservation des documents. Aucun autre engagement ni aucune escalade n'a lieu.