合規

合規:銀行誠信的基石

引言

合規確保銀行遵守監管機構所訂定的法律及道德界限。合規不僅是遵守規則,更是機構對誠信、透明及問責的承諾,既保障銀行的聲譽及營運效率,亦維繫客戶與監管機構的信任。

銀行業務中合規的涵義

合規是確保一切做法、營運及交易均符合金融業的法律、法規、標準及道德規範的專業職能,其範圍廣泛,從監察交易以識別洗錢跡象,到確保客戶資料的處理符合私隱法例。合規職能是本行內部的監督機制,審視機構的每一環節,以防止違法及違反道德的行為。

合規主任的職責

1. 監管專業知識。透徹掌握相關規則,例如美國《銀行保密法》(Bank Secrecy Act)與 《多德—弗蘭克法案》(Dodd-Frank Act),以及國際標準,例如金融行動特別組織(Financial Action Task Force)(FATF)的建議。
2. 政策及程序。制定使本行營運符合法律及監管規定的政策,並透過培訓使員工了解其義務。
3. 監察與報告。定期審查並監察交易,以偵測違規或可疑活動,並在規定要求時向主管機關報告。
4. 風險管理。識別、評估及緩減合規風險,包括新產品、新服務及新市場所帶來的風險。
5. 諮詢。就各項合規問題向本行提供指引,使決策在充分了解其監管後果的情況下作出。

合規所達致的成效

• 風險緩釋。銀行及早識別並處理合規風險,可避免法律處罰、財務損失及聲譽受損。
• 高效營運。在法律框架內就工作方式訂立明確規則,可使營運更為簡便、迅捷。
• 客戶信任。合規使客戶確信本行以合乎道德且負責任的方式處理其資產及個人資料。
• 與監管機構的關係。健全的合規制度可贏得監管機構的信任,並彰顯本行遵守法律的承諾。

未來的挑戰

合規人員必須緊跟瞬息萬變的法規,應對全球營運的複雜性,並在不損及資料保護的前提下引入新技術。合規職能將日益依賴包括人工智慧及分散式帳本在內的技術,以提升工作成效。

簡而言之

合規是銀行誠信的基石。盡職履行職責的合規人員,保護本行聲譽、改善營運,並贏得客戶及監管機構的信任。隨著金融業不斷演變,合規職能亦將與時俱進,其宗旨始終不變:在銀行業務中恪守最高的誠信標準。

合規、監管義務及交易對手核查

IFB 在強制性合規框架下運作,該框架源自適用的國際監管標準、反洗錢及打擊恐怖分子資金籌集的義務,以及內部風險管治政策。此等要求具約束力,不屬酌情處理事項,且不得應客戶、交易對手、中介機構或第三方的要求而豁免、修改或規避。

在交易對手驗證完成之前,或在既定合規程序之外,IFB不會進行、促成或支持任何交易、指示或準備性活動。任何認為IFB可能採取其他做法的期望,均與適用的監管義務不符,本行明確予以拒絕。

監管依據

IFB 的合規框架參照並符合國際公認標準,包括但不限於:

• 認識你的客戶(KYC)及客戶盡職審查(CDD)原則
• 針對較高風險交易或交易對手的強化盡職審查(EDD)要求
• 反洗錢及打擊恐怖主義融資(AML/CFT)義務
• 制裁、禁運及受限制對象篩查要求
• 內部風險管理、審計及記錄保存的責任

上述標準以風險為本的方式適用,且不容協商。

交易對手責任

• IFB 不會使身份不明或不透明的發送方合法化,不會重構交易架構,亦不會代任何客戶承擔監管、合規或法律風險。識別並提出可核實、獲授權且合規的交易對手之責任,完全由客戶承擔。
• IFB 不會啟動、預先審批、預先安排、模擬或以其他方式處理涉及來源為身分不明、無法核實或以間接方式代表之機構的資金的交易。任何商業、策略或時間上的理由均不得凌駕於此項禁令之上。

發起銀行要求

• 中介人、居間人、介紹人、代理人、代名人或所謂的授權代表,均不獲接納為發起金融機構的替代者。
• IFB 僅在能夠明確識別匯款銀行、可透過機構渠道直接聯繫該行,並可獨立核實(包括確認其授權、司法管轄區及監管地位)的情況下,方會開展業務。

駁回不合規的論據

基於時間緊迫、機會成本、保密、銀行保密或所謂慣常市場做法的論據,均不得凌駕監管義務,亦不被視為與合規判定相關。

合法且受監管的金融機構不會要求交易對手暫停、繞過或削弱合規、核實或盡職審查標準,以便匯出或接收資金。

二元判定標準

IFB 採用嚴格的二元判定框架:

• 要麼存在合法的匯出銀行,且可依適用的監管及機構標準予以識別和核實,要麼
• 任何交易均不被視為存在。

不適用任何暫定、附條件或中間性質的分類。

執行與記錄保存

凡 IFB 被要求、鼓勵或施壓而須於其合規框架或適用監管義務之外行事,有關程序即時終止。此等結果將依據內部風險管理、審計及記錄保存要求予以記錄。不再進行任何後續接洽或上報。