FATF, MONEYVAL vb.

Kara ve gri listeler

Financial Action Task Force (FATF), kara para aklama ve terörün finansmanıyla mücadele (AML/CFT) alanında yetersiz tedbirlere sahip yetki alanlarını yılda üç kez yayımlanan iki kamuya açık belge aracılığıyla belirlemektedir. Kamuya açık listeleme etkili olmaktadır: FATF'ın 2007'den bu yana kamuya açık biçimde belirlediği yetki alanlarının çoğu, gerekli reformları gerçekleştirmiş ve listelerden çıkarılmıştır.

Harekete geçilmesi çağrısına konu yüksek riskli yetki alanları ("kara liste")

Daha önce “Kamuoyu Açıklaması” olarak bilinen bu belge, kara para aklama, terörün finansmanı ve kitle imha silahlarının yayılmasının finansmanıyla mücadelede ciddi stratejik eksiklikleri bulunan ülkeleri veya yetki alanlarını belirler. FATF, üyelerini ve diğer yetki alanlarını, belirlenen tüm yüksek riskli ülkeler bakımından sıkılaştırılmış tedbirler uygulamaya çağırır. En ciddi durumlarda, ülkelerin, uluslararası finans sistemini bu yetki alanlarından kaynaklanan risklerden korumak amacıyla karşı tedbirler uygulamaları tavsiye edilir. Bu liste, yaygın kullanımda “kara liste” olarak anılır.

Diğer kuruluşlar ve listeler

FATF'ın yanı sıra diğer uluslararası kuruluşlar ve bölgesel örgütler de kara para aklama ve terörün finansmanıyla mücadele etmek ve bunları izlemek amacıyla benzer listeler tutmaktadır. Bunlar arasında dikkat çekenler şunlardır:

1. MONEYVAL (Avrupa Konseyi)

MONEYVAL, FATF üyesi olmayan Avrupa ülkelerinde kara paranın aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesine yönelik (AML/CFT) tedbirleri değerlendirir. Stratejik eksiklikleri bulunan ülkeleri tespit eden raporlar ve kamuya açık açıklamalar yayımlar.

• Yüksek Riskli ve İş Birliği Yapmayan Yetki Alanları:
• FATF'nin kara listesine benzer.
• Artırılmış İzleme Altındaki Yetki Alanları:
• FATF'ın gri listesine benzer.

2. Asya/Pasifik Kara Para Aklamayla Mücadele Grubu (APG)
APG, Asya-Pasifik bölgesindeki AML/CFT sistemlerini değerlendirir ve karşılıklı değerlendirme raporları yayımlar.

• Kamuya Açık Bildirimler ve Takip Raporları:
• Yüksek Riskli Yetki Alanları.
• Stratejik Eksiklikleri Bulunan Yetki Alanları.

3. Karayip Mali Eylem Görev Gücü (CFATF)
CFATF, Karayip ülkelerini izler ve mevzuata uyumsuz yetki alanlarına ilişkin kamuya açık bildirimler yayımlar.
• Kamuya Açık Açıklamalar:
• AML/CFT alanında eksiklikleri bulunan ülkeler.
• İzleme ve Takip:
• Artırılmış gözetim altındaki ülkeler.

4. Batı Afrika Para Aklama ile Mücadele Hükümetlerarası Eylem Grubu (GIABA)
GIABA, Batı Afrika ülkelerindeki AML/CFT tedbirlerini değerlendirir; benzer şekilde kamuya açık bildirimler ve raporlar yayımlar.

5. Doğu ve Güney Afrika Kara Para Aklamayla Mücadele Grubu (ESAAMLG)
ESAAMLG, Doğu ve Güney Afrika ülkelerinde AML/CFT uyumunu denetler; değerlendirme raporları ve kamuoyu duyuruları yayımlar.

Bu kuruluşların resmi internet siteleri, FATF küresel ağı ve bölgesel üyeleri hakkında ayrıntılı bilgi sunmaktadır.

Basel AML Endeksi

Basel Yönetişim Enstitüsü (Basel AML Endeksi)

Basel AML Endeksi, ülkelerin kara para aklama ve terörün finansmanına ilişkin risk düzeylerine göre yapılan yıllık bir sıralamasıdır. Ülkelerin AML/CFT çerçevelerini, yolsuzluk düzeylerini, siyasi şeffaflığı ve finansal suç riskine katkıda bulunan diğer unsurları değerlendirir.

AB yüksek riskli üçüncü ülkeleri

Avrupa Komisyonu, (EU) 2016/1675 sayılı Yetki Devrine Dayalı Tüzük uyarınca stratejik AML/CFT eksiklikleri bulunan üçüncü ülkelere ilişkin kendi listesini yürütmektedir. Bir ülkenin listeye alınması, EU yükümlü kuruluşları bakımından zorunlu geliştirilmiş gerekli özen (due diligence) yükümlülüğünü doğurur. Liste, genel hatlarıyla FATF açıklamalarını izlemekle birlikte onlarla aynı değildir ve aradaki farklar önem taşır.

Ek, en son (AB) 2026/46 ve (AB) 2026/83 sayılı Devredilmiş Tüzükler ile revize edilmiş olup bu tüzükler 9 Ocak 2026 tarihinde Resmi Gazete'de (Official Journal) yayımlanmış ve 29 Ocak 2026 tarihinden itibaren yürürlüğe girmiştir.

Neler değişti:

Yeni bir IV. Madde, Rusya Federasyonu'nu, FATF tarafından eylem çağrısına veya artırılmış izlemeye tabi olarak belirlenmemiş, ancak FATF üyeliği askıya alınmış yüksek riskli üçüncü ülkeler kategorisinde listelemektedir. Bu, AB listesinin FATF listelerinden ayrıştığı mevcut en açık örnektir.

Bolivya ve Britanya Virjin Adaları eklenmiştir.

Burkina Faso, Mali, Mozambik, Nijerya, Güney Afrika ve Tanzanya listeden çıkarılmıştır.

Liste 41 yetki alanından 35'e düştü.

Alman yükümlü kuruluşlar için BaFin'in 30 Mart 2026 tarihli 03/2026 (GW) sayılı Genelgesi ile teyit edilen pratik bir ayrım: AB Yetki Devrine Dayalı Tüzüğü'nde yer alan ülkeler, Alman kara para aklamayı önleme mevzuatı uyarınca zorunlu geliştirilmiş Gerekli Özen (Due Diligence) yükümlülüğünü doğurur. Yalnızca FATF gri listesinde yer alan ülkeler ise risk değerlendirmesine yansıtılmalıdır, ancak tek başlarına ek yasal yükümlülükler doğurmaz. İkisini birbirine karıştıran kuruluşlar geliştirilmiş Gerekli Özen'i (EDD) gereğinden fazla uygular ve bunun gerekçesini yetersiz belgelendirir.

AB yüksek riskli üçüncü ülkeler listesi

Avrupa Birliği, kara para aklama ve terörün finansmanıyla mücadele (AML/CFT) çerçevelerinde stratejik eksiklikler bulunan yüksek riskli üçüncü ülkelere ilişkin kendi listesini yürütmektedir. Bu liste büyük ölçüde FATF listelerini izlemekle birlikte, Ocak 2026'dan itibaren Rusya Federasyonu'nda olduğu gibi, AB'nin kendi kriterlerini karşılamadığını değerlendirdiği ek ülkeleri de içerebilir. Listenin güncel bileşimi ve son değişiklikler yukarıda Basel AML Endeksi başlığı altında yer almaktadır.

ABD Hazinesi: OFAC yaptırım listeleri

Yabancı Varlıklar Kontrol Ofisi (OFAC) başlı başına bir AML kurumu değildir; ancak çoğunlukla terörizmin finansmanı, kara para aklama ve diğer yasa dışı finansal faaliyetlere ilişkin kaygılar nedeniyle yaptırıma tabi olan ülkelerin, kuruluşların ve kişilerin listelerini tutmaktadır.

Özel Olarak Belirlenmiş Vatandaşlar ve Engellenmiş Kişiler (SDN) Listesi, ülke bazlı yaptırım programlarının yanı sıra kuruluşları ve gerçek kişileri kapsar.

• Örnekler arasında İran, Kuzey Kore ve Venezuela yer almaktadır.

Asya/Pasifik Kara Para Aklama Grubu (APG)

APG, üye ülkelerin uluslararası AML/CFT standartlarına uyumunu değerlendiren, FATF tarzı bir bölgesel kuruluştur (FSRB). Resmi bir kara liste yayımlamaz; ancak karşılıklı değerlendirmeleri, eksiklikleri bulunan ülkeleri tespit edebilir.

Asya-Pasifik bölgesini kapsar; önemli eksiklikleri bulunan ülkeler çoğunlukla FATF listelerinde de yer alır.

• Geçmişte değerlendirilen ülkelere örnek olarak Pakistan ve Kamboçya verilebilir.

Karayip Mali Eylem Görev Gücü (CFATF)

FATF tarzı bir diğer bölgesel kuruluş olan CFATF, Karayip bölgesindeki üyeleri arasında AML/CFT uyumunu değerlendirir. FATF ile yakın işbirliği içinde çalışır; ancak kendi değerlendirmelerinde eksiklikleri bulunan ülkeleri de kapsayabilir.

Odak noktası Karayipler'dir; ancak uyumsuz ülkelere ilişkin tespitleri küresel ölçekte raporlanmaktadır.

• Değerlendirdiği ülkeler arasında Haiti ile Trinidad ve Tobago yer almaktadır.