Linee guida per la gestione del rischio

Linee guida di gestione del rischio di IFB

1. Rischio di credito

I finanziamenti convenzionali sono in genere erogati tramite le banche corrispondenti di IFB. I seguenti criteri si applicano ogniqualvolta IFB eroga, struttura o organizza una linea di credito.

• Rapporto prestito/valore (LTV). Ai mutui residenziali si applica un rapporto LTV massimo dell'80%, che lascia un margine di protezione contro i ribassi del valore di mercato.
• Indice di copertura del servizio del debito (DSCR). I debitori commerciali devono mantenere un DSCR superiore a 1,2x, dimostrando un reddito sufficiente a far fronte al servizio dei propri finanziamenti.

2. Rischio di liquidità

• Indice di copertura della liquidità (LCR). In linea con gli standard regolamentari, IFB mantiene un LCR di almeno il 100%, in modo da poter far fronte in ogni momento agli impegni a breve termine.
• Coefficiente netto di finanziamento stabile (NSFR). L'NSFR è mantenuto a un livello minimo del 100%, in modo da far corrispondere la provvista stabile disponibile e quella richiesta su un orizzonte di un anno.

3. Rischio di mercato

• Value at risk (VaR). Il VaR a un giorno, con un livello di confidenza del 95%, è limitato a USD 10 milioni.
• Stress test. Gli stress test simulano movimenti di mercato severi, ad esempio un calo dei prezzi azionari del 30–40%, per verificarne la capacità di tenuta.

4. Rischio operativo

• Soglia di tolleranza alle perdite. Le perdite operative sono limitate a USD 5 milioni annui; oltre tale soglia vengono adottate misure correttive di carattere strategico.

5. Rischio reputazionale

• Soddisfazione della clientela. Viene mantenuto un livello minimo di soddisfazione della clientela, a tutela e a rafforzamento della reputazione di IFB.
• Monitoraggio dei social media. Le menzioni negative vengono misurate e, al superamento di una soglia definita, si procede con l'intervento.

6. Rischio sistemico

• Adeguatezza patrimoniale. IFB rispetta i requisiti minimi di Basel III: un coefficiente CET1 non inferiore al 4,5%, un coefficiente Tier 1 non inferiore al 6% e un coefficiente di capitale totale non inferiore all'8%.
• Indice di leva finanziaria. Un indice di leva finanziaria pari ad almeno il 3% previene un ricorso eccessivo alla leva.

7. Rischio legale e di compliance

• Soglie di compliance. IFB stabilisce parametri di riferimento per le violazioni in materia di compliance; ogni superamento determina una verifica e interventi correttivi.

Le presenti linee guida esprimono l'impegno di IFB a favore della stabilità finanziaria, dell'integrità operativa e della fiducia dei propri portatori di interessi. Esse sono concepite per anticipare il rischio anziché reagire ad esso e sono riesaminate e adeguate periodicamente in funzione delle condizioni di mercato, della normativa e dei nostri obiettivi strategici.