Wie Privatkunden internationale Bankbeziehungen strukturieren
Prinzipien statt Vorschriften.
Privatkunden, die sich dem internationalen Bankgeschäft zuwenden, stellen gewöhnlich zuerst die falsche Frage. Die Frage betrifft in der Regel die Rechtsordnung, das Institut oder das Zulässige. Die vorgelagerte Frage, von der die Antwort auf alle drei abhängt, lautet, welchen Zweck die Struktur erfüllen soll.
Drei Zwecke bestimmen den Großteil des internationalen Privatbankgeschäfts. Sie sind voneinander zu unterscheiden, und ihre Vermengung ist der Ursprung der meisten fehlerhaft aufgebauten Strukturen.
- Operative Leistungsfähigkeit. Der Kunde wickelt internationale Transaktionen ab: Immobilien, Ausbildung, medizinische Behandlung, geschäftliche Interessen, familiäre Verpflichtungen in mehr als einem Land. Erforderlich sind Multiwährungsfähigkeit und zuverlässige Abwicklung. Dies ist ein Zahlungsverkehrsthema.
- Diversifikation. Der Kunde wünscht, in mehr als einem rechtlichen und bankspezifischen Umfeld handlungsfähig zu sein, sodass eine Störung in einem davon lediglich unbequem, nicht aber lähmend ist. Dies ist ein Resilienzthema.
- Struktur. Die Angelegenheiten des Kunden umfassen Trusts, Holdinggesellschaften, Stiftungen oder Anlagevehikel, die eigenständig, getrennt von den persönlichen Konten, Bankdienstleistungen benötigen. Dies ist ein Governance-Thema.
Eine Struktur, die für eines dieser Ziele aufgebaut wurde, wird den anderen schlecht dienen. Die meisten Kunden benötigen Elemente aller drei in unterschiedlichen Anteilen, und diese Anteile verändern sich im Laufe der Zeit.
Trennung
Das Ordnungsprinzip ist die Trennung nach Funktionen.
Das persönliche operative Liquiditätsguthaben wird getrennt vom Anlagekapital geführt. Das Anlagekapital wird getrennt von der Verwahrung der erworbenen Wertpapiere und Metalle geführt. Gesellschafts- und treuhänderische Strukturen werden getrennt von den persönlichen Konten geführt, sodass die rechtliche Abschirmung, für die der Kunde bezahlt hat, in der Bankverbindung abgebildet und nicht durch sie konterkariert wird.
Die Trennung kostet etwas administrativen Aufwand. Sie schafft dafür Klarheit, die mehr wert ist, und Belastbarkeit, die gelegentlich alles wert ist. Eine Struktur, deren Logik sich einem Prüfer, einer Aufsichtsbehörde oder einem erwachsenen Kind in fünf Minuten erklären lässt, ist eine Struktur, die den Moment ihrer Überprüfung übersteht.
Diversifikation – richtig verstanden
Vier Geschäftsbeziehungen in derselben Rechtsordnung, abgewickelt über dieselben Korrespondenzbanken und derselben Aufsichtsbehörde unterstellt, sind keine Diversifikation. Es handelt sich um ein einziges Klumpenrisiko mit vier Kontoauszügen.
Echte Diversifikation setzt die Unabhängigkeit der Ausfallursachen voraus. Unterschiedliche Rechtsordnungen. Unterschiedliche Abwicklungsumgebungen. Unterschiedliche aufsichtsrechtliche Rahmen. Zwei wirklich voneinander unabhängige Beziehungen leisten mehr als sechs, die es nicht sind.
Internationale Vereinbarungen sollten das inländische Bankgeschäft in der Regel ergänzen, nicht ersetzen. Bestehende inländische Geschäftsbeziehungen beinhalten Bonitätshistorie, lokalen Zahlungszugang und aufsichtsrechtliche Vertrautheit, die über Jahre aufgebaut wurden und im Ausland nicht reproduziert werden können. Wer sie zugunsten einer einzigen internationalen Geschäftsbeziehung auflöst, verringert die Widerstandsfähigkeit, während er sie scheinbar erhöht.
Unternehmensführung
Die Struktur muss funktionieren, wenn der Kunde nicht zur Verfügung steht, um sie zu erläutern.
Das setzt eine Dokumentation voraus: wozu jede Beziehung dient, wer zeichnungsberechtigt ist, was bei Handlungsunfähigkeit und was im Todesfall geschieht. Es bedeutet Zeichnungsregelungen, die auf die Familie ausgelegt sind, wie sie künftig sein wird, und nicht, wie sie heute ist. Und es bedeutet, dass die Logik der Struktur an einem anderen Ort existiert als im Gedächtnis einer einzelnen Person.
Die meisten Private-Banking-Strukturen bestehen diese Prüfung nicht. Das Versagen bleibt unsichtbar, bis ein Übergang erfolgt; dann ist es kostspielig und öffentlich.
Was wir nicht veröffentlichen
Diese Seite legt Grundsätze dar. Sie empfiehlt keine Rechtsordnungen, Strukturen oder Institute, da solche Empfehlungen von Wohnsitz, Staatsangehörigkeit, steuerlicher Situation, familiären Verhältnissen, gewerblicher Tätigkeit und aufsichtsrechtlichen Pflichten abhängen, die sich von Kunde zu Kunde grundlegend unterscheiden.
Auf die individuelle Situation des Kunden abgestimmte Beratung erfolgt in einem vertraulichen Beratungsgespräch, vorbehaltlich unserer Compliance- und Geeignetheitsprüfung sowie in Abstimmung mit den Steuer- und Rechtsberatern des Kunden.
