FATF, MONEYVAL usw.

Schwarze und graue Listen

Die Financial Action Task Force (FATF) benennt Jurisdiktionen mit unzureichenden Maßnahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AML/CFT) in zwei öffentlichen Dokumenten, die dreimal jährlich veröffentlicht werden. Die öffentliche Listung wirkt: Die meisten der Jurisdiktionen, die die FATF seit 2007 öffentlich benannt hat, haben inzwischen die erforderlichen Reformen umgesetzt und wurden von ihren Listen gestrichen.

Rechtsordnungen mit hohem Risiko, die Gegenstand eines Aufrufs zum Handeln sind (die „schwarze Liste“)

Dieses Dokument, früher unter der Bezeichnung „Public Statement“ bekannt, nennt Länder bzw. Rechtsordnungen mit gravierenden strategischen Mängeln bei der Bekämpfung von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und Proliferationsfinanzierung. Für alle identifizierten Hochrisikoländer fordert die FATF ihre Mitglieder und andere Rechtsordnungen auf, verstärkte Sorgfaltspflichten anzuwenden. In den schwerwiegendsten Fällen wird den Ländern empfohlen, Gegenmaßnahmen zu ergreifen, um das internationale Finanzsystem vor den von diesen Rechtsordnungen ausgehenden Risiken zu schützen. Umgangssprachlich wird dies als schwarze Liste bezeichnet.

Sonstige Stellen und Listen

Neben der FATF führen weitere internationale Gremien und regionale Organisationen vergleichbare Listen, um Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu überwachen und zu bekämpfen. Hervorzuheben sind insbesondere:

1. MONEYVAL (Europarat)

MONEYVAL bewertet die AML/CFT-Maßnahmen in europäischen Ländern, die nicht Mitglieder der FATF sind. Der Ausschuss veröffentlicht Berichte und öffentliche Erklärungen, in denen Länder mit strategischen Defiziten benannt werden.

• Hochrisiko- und nicht kooperative Jurisdiktionen:
• Ähnlich der schwarzen Liste der FATF.
• Jurisdiktionen unter verstärkter Überwachung:
• Vergleichbar mit der Grauen Liste der FATF.

2. Asia/Pacific Group on Money Laundering (APG)
Die APG bewertet die AML/CFT-Systeme im asiatisch-pazifischen Raum und veröffentlicht Berichte über gegenseitige Evaluierungen.

• Öffentliche Erklärungen und Folgeberichte:
• Hochrisikoländer und -gebiete.
• Länder und Gebiete mit strategischen Mängeln.

3. Caribbean Financial Action Task Force (CFATF)
Die CFATF überwacht die Staaten der Karibik und veröffentlicht Hinweise zu Rechtsordnungen, die den Anforderungen nicht genügen.
• Öffentliche Erklärungen:
• Staaten mit Mängeln bei AML/CFT.
• Überwachung und Nachverfolgung:
• Staaten unter verstärkter Beobachtung.

4. Inter-Governmental Action Group against Money Laundering in West Africa (GIABA)
Die GIABA bewertet die Maßnahmen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (AML/CFT) in westafrikanischen Staaten und veröffentlicht entsprechende öffentliche Hinweise und Berichte.

5. Eastern and Southern Africa Anti-Money Laundering Group (ESAAMLG)
Die ESAAMLG überwacht die Einhaltung der AML/CFT-Anforderungen in den Ländern Ost- und Südafrikas und veröffentlicht Evaluierungsberichte und öffentliche Mitteilungen.

Die offiziellen Websites dieser Organisationen enthalten ausführliche Informationen zum globalen Netzwerk der FATF und zu deren regionalen Mitgliedern.

Basel AML Index

Basel Institute on Governance (Basel AML Index)

Der Basel AML Index ist ein jährliches Ranking von Ländern auf Grundlage ihres Risikoniveaus in Bezug auf Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Er bewertet die AML/CFT-Rahmenwerke der Länder, das Korruptionsniveau, die politische Transparenz und weitere Faktoren, die zum Risiko von Finanzkriminalität beitragen.

Hochrisiko-Drittländer der EU

Auch die Europäische Kommission führt gemäß der Delegierten Verordnung (EU) 2016/1675 eine eigene Liste von Drittländern mit strategischen Mängeln bei der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Die Aufnahme in die Liste löst für verpflichtete Unternehmen in der EU zwingend verstärkte Sorgfaltspflichten aus. Die Liste folgt im Wesentlichen den FATF-Erklärungen, ist mit ihnen jedoch nicht identisch, und die Unterschiede sind von Bedeutung.

Der Anhang wurde zuletzt durch die Delegierten Verordnungen (EU) 2026/46 und (EU) 2026/83 überarbeitet, die am 9. Januar 2026 im Amtsblatt veröffentlicht wurden und seit dem 29. Januar 2026 in Kraft sind.

Was sich geändert hat:

Ein neuer Punkt IV führt die Russische Föderation in einer Kategorie von Drittländern mit hohem Risiko auf, die von der FATF nicht als Gegenstand eines Aufrufs zum Handeln oder einer verstärkten Überwachung eingestuft wurden, deren FATF-Mitgliedschaft jedoch ausgesetzt ist. Dies ist das derzeit deutlichste Beispiel dafür, dass die EU-Liste von den FATF-Listen abweicht.

Bolivien und die Britischen Jungferninseln wurden aufgenommen.

Burkina Faso, Mali, Mosambik, Nigeria, Südafrika und Tansania wurden gestrichen.

Die Liste verkürzte sich von 41 auf 35 Rechtsordnungen.

Eine praktisch bedeutsame Unterscheidung, bestätigt für deutsche Verpflichtete durch das BaFin-Rundschreiben 03/2026 (GW) vom 30. März 2026: Länder, die in der Delegierten Verordnung der EU aufgeführt sind, lösen nach deutschem Geldwäscherecht verpflichtend verstärkte Sorgfaltspflichten aus. Länder, die lediglich auf der grauen Liste der FATF erscheinen, müssen in der Risikobewertung berücksichtigt werden, begründen für sich genommen jedoch keine zusätzlichen rechtlichen Pflichten. Unternehmen, die beides gleichsetzen, wenden verstärkte Sorgfaltspflichten übermäßig an und dokumentieren die Begründung unzureichend.

EU-Liste der Drittländer mit hohem Risiko

Die Europäische Union führt eine eigene Liste von Drittländern mit hohem Risiko, die strategische Mängel in ihren AML/CFT-Rahmenwerken aufweisen. Sie folgt weitgehend den FATF-Listen, kann jedoch weitere Länder umfassen, die die EU als nicht den eigenen Kriterien entsprechend bewertet, etwa die Russische Föderation seit Januar 2026. Die aktuelle Zusammensetzung und die jüngsten Änderungen sind oben unter dem Basel AML Index dargestellt.

US-Finanzministerium: OFAC-Sanktionslisten

Das Office of Foreign Assets Control (OFAC) ist als solches keine AML-Behörde, führt jedoch Listen von Ländern, Unternehmen und Personen, die Sanktionen unterliegen, häufig wegen Bedenken im Zusammenhang mit Terrorismusfinanzierung, Geldwäsche und anderen unrechtmäßigen Finanzaktivitäten.

Die Specially Designated Nationals and Blocked Persons (SDN) List erfasst Unternehmen und Personen sowie länderbezogene Sanktionsprogramme.

• Beispiele hierfür sind der Iran, Nordkorea und Venezuela.

Asia/Pacific Group on Money Laundering (APG)

Die APG ist eine regionale Einrichtung nach dem Vorbild der FATF (FSRB), die die Einhaltung internationaler AML/CFT-Standards durch ihre Mitgliedstaaten bewertet. Sie veröffentlicht keine formelle schwarze Liste; ihre gegenseitigen Evaluierungen können jedoch Länder mit Defiziten identifizieren.

Sie umfasst den asiatisch-pazifischen Raum; Länder mit erheblichen Defiziten erscheinen häufig auch auf den FATF-Listen.

• Zu den in der Vergangenheit geprüften Ländern zählen beispielsweise Pakistan und Kambodscha.

Caribbean Financial Action Task Force (CFATF)

Die CFATF, eine weitere regionale Einrichtung nach dem Vorbild der FATF, bewertet die Einhaltung der AML/CFT-Anforderungen durch ihre Mitglieder im karibischen Raum. Sie arbeitet eng mit der FATF zusammen, kann in ihren eigenen Evaluierungen jedoch auch Länder mit Defiziten einbeziehen.

Ihr Schwerpunkt liegt auf der Karibik, doch ihre Feststellungen zu nicht konformen Ländern werden weltweit veröffentlicht.

• Zu den von ihr geprüften Ländern zählen Haiti sowie Trinidad und Tobago.