Risikomanagement-Richtlinien

Risikomanagement-Richtlinien der IFB

1. Kreditrisiko

Konventionelle Kredite werden in der Regel über die Korrespondenzbanken der IFB bereitgestellt. Die folgenden Kriterien gelten, sobald die IFB eine Fazilität bereitstellt, strukturiert oder vermittelt.

• Beleihungsauslauf (Loan-to-Value, LTV). Für Wohnimmobilienhypotheken gilt ein maximaler Beleihungsauslauf von 80 %, der einen Puffer gegen Marktwertverluste lässt.
• Schuldendienstdeckungsgrad (Debt Service Coverage Ratio, DSCR). Gewerbliche Kreditnehmer müssen einen DSCR von mehr als 1,2x einhalten und damit nachweisen, dass ihre Einnahmen ausreichen, um ihre Kredite zu bedienen.

2. Liquiditätsrisiko

• Liquiditätsdeckungsquote (LCR). Im Einklang mit den aufsichtsrechtlichen Standards hält die IFB eine LCR von mindestens 100 % ein, sodass kurzfristige Verpflichtungen jederzeit erfüllt werden können.
• Strukturelle Liquiditätsquote (NSFR). Die NSFR wird auf einem Mindestwert von 100 % gehalten und stellt die verfügbare und die erforderliche stabile Refinanzierung über einen Zeithorizont von einem Jahr einander gegenüber.

3. Marktrisiko

• Value at Risk (VaR). Der Eintages-VaR bei einem Konfidenzniveau von 95 % ist auf USD 10 Millionen begrenzt.
• Stresstests. Stresstests simulieren starke Marktbewegungen, beispielsweise einen Kursrückgang von Aktien um 30 bis 40 %, um die Widerstandsfähigkeit zu bestätigen.

4. Operationelles Risiko

• Verlusttoleranz. Operationelle Verluste sind auf 5 Mio. USD pro Jahr begrenzt; bei Überschreitung dieser Schwelle werden strategische Korrekturmaßnahmen ergriffen.

5. Reputationsrisiko

• Kundenzufriedenheit. Ein Mindestwert für die Kundenzufriedenheit wird aufrechterhalten, um den Ruf der IFB zu schützen und zu stärken.
• Überwachung der sozialen Medien. Negative Erwähnungen werden gemessen; beim Überschreiten eines definierten Schwellenwerts erfolgt ein Eingreifen.

6. Systemisches Risiko

• Kapitalausstattung. IFB erfüllt die Mindestanforderungen von Basel III: eine CET1-Quote von mindestens 4,5 %, eine Tier-1-Quote von mindestens 6 % und eine Gesamtkapitalquote von mindestens 8 %.
• Verschuldungsquote. Eine Verschuldungsquote von mindestens 3 % schützt vor übermäßiger Verschuldung.

7. Rechts- und Compliance-Risiko

• Compliance-Schwellenwerte. IFB legt Richtwerte für Compliance-Verstöße fest; jede Überschreitung löst eine Überprüfung und Abhilfemaßnahmen aus.

Diese Leitlinien bringen das Bekenntnis von IFB zu Finanzstabilität, betrieblicher Integrität und dem Vertrauen ihrer Interessengruppen zum Ausdruck. Sie sind darauf ausgelegt, Risiken vorauszusehen, anstatt erst auf sie zu reagieren, und werden regelmäßig im Einklang mit den Marktbedingungen, den regulatorischen Vorgaben und unseren strategischen Zielen überprüft und angepasst.