عملية احتيال استثماري عبر الخصم المباشر B2B ضمن SEPA
كيف يحاول المحتالون تحويل الضحايا إلى جامعي أموال
مقدمة
لاحظ International Finance Bank في السنوات الأخيرة تزايد عدد ما يُسمى «اتفاقيات الاستثمار» و«ترتيبات التمويل الخاصة» التي تزعم تيسير تحويل عشرات أو مئات الملايين أو حتى مليارات اليورو عبر نظام الخصم المباشر بين الشركات (B2B) ضمن SEPA.
كثيرًا ما تُعرض هذه المقترحات بوصفها هياكل مالية مبتكرة، أو «تحويلات نقدية غير قابلة للاسترداد»، أو برامج استثمار خاصة، أو أدوات تمويل إنسانية، أو استثمارات في الطاقة الخضراء، أو حلولًا لتمويل البنية التحتية.
وفي الواقع، تُظهر كثير من هذه الترتيبات سوء فهم عميق لنظام SEPA، أو ما هو أسوأ من ذلك، تتسم بخصائص ترتبط عادةً بالاحتيال المالي ومخططات نقل المسؤولية ومحاولات غسل الأموال.
تشرح هذه المقالة كيف تعمل هذه المخططات عادةً، ولماذا تنطوي على عيوب جوهرية، وكيف تجري معاملات SEPA المشروعة فعلياً.
المخطط النموذجي
يتبع العرض عموماً نمطاً مماثلاً:
- يدّعي مستثمر مزعوم أنه يملك أموالاً طائلة، تتراوح غالباً بين 50 مليون يورو (EUR) وعدة مليارات من اليورو.
- فبدلًا من تحويل الأموال مباشرةً عبر حوالة مصرفية اعتيادية، يطلب المستثمر من المستلم أن يصبح دائنًا في إطار SEPA B2B.
- يُكلَّف المستلِم بإصدار الفواتير وتوقيع التفويضات وبدء عمليات التحصيل بالخصم المباشر من حساب المستثمر.
- بعد استلام الأموال، يُنتظر من المستلم توزيعها على المستفيدين أو المشاركين في المشروع أو الوسطاء أو أي أطراف ثالثة أخرى.
كثيرًا ما تُوصَف المعاملة بأنها:
- «تحويل نقدي غير قابل للاستدعاء وفق نظام SEPA للتعاملات بين الشركات (B2B)»
- «الاستثمار الخاص عبر الخصم المباشر بنظام SEPA»
- «التحويل الإلكتروني للأموال عبر SDD B2B»
- «التمويل القائم على التفويض»
- «السحب الاستثماري المضمون»
وغالبًا ما تُرفق هذه الأوصاف بأرقام لافتة، وإشارات إلى التحكيم الدولي وقوانين RICO، وإقرارات مكافحة غسل الأموال، واتفاقيات قانونية مطوّلة صُمّمت لإضفاء مظهر المشروعية.
السؤال الأول الذي ينبغي لكل مصرفي أن يطرحه
إذا كان المستثمر يمتلك فعلاً 50 مليون يورو أو 500 مليون يورو أو مليار يورو، فلماذا لا يرسلها ببساطة عبر تحويل مصرفي؟
يمكن للمستثمر المشروع تحويل الأموال عبر ما يلي:
- تحويل ائتماني عبر SEPA
- SWIFT MT103 /pacs 008
- T2
- أنظمة RTGS
- شبكات الخدمات المصرفية للمراسلين
وُجدت هذه الآليات تحديداً لتحويل المبالغ الكبيرة.
فعندما يُصرّ مستثمر مزعوم على أن يسحب المستلم الأموال أولاً من حساب المستثمر، تثور تساؤلات جدّية بشأن الغرض الحقيقي من المعاملة.
ما هو SEPA B2B فعليًا
صُمم نظام SEPA للخصم المباشر بين الشركات (B2B) في المقام الأول للمدفوعات التجارية المتكررة بين شركات راسخة.
ومن الأمثلة على ذلك:
- تحصيلات الموردين
- دفعات الإيجار
- عقود الخدمات التجارية
- سداد فواتير المرافق
- ترتيبات اكتتاب الشركات
لم يكن مقصودًا به قط أن يكون بديلًا عن التحويلات الاستثمارية المؤسسية أو عن تمويل المشاريع بمليارات اليورو.
بموجب نظام B2B:
- يبادر الدائن بعملية التحصيل.
- يأذن المدين بالتحصيل.
- يتحقق مصرف المدين من صحة التفويض.
- تُحوَّل الأموال عبر أنظمة المقاصة الخاصة بـ SEPA.
والنقطة الجوهرية هي أن الدائن يصبح الطرف الفاعل الذي يبادر إلى الخصم.
هذا التمييز بالغ الأهمية.
نقل الالتزام الخفي
وأخطر ما في هذه المخططات أنها تنقل المسؤولية التشغيلية والقانونية إلى الطرف المتلقي.
في إطار استثمار عادي:
المستثمر ← يرسل الأموال ← المستلِم
بموجب هذه الأنظمة:
المستلِم ← يبدأ الخصم ← يتلقى الأموال ← يوزّع الأموال
يصبح المتلقي:
- الطرف المُحصِّل.
- الطرف المبادر.
- الطرف الذي يتولى تنفيذ المدفوعات اللاحقة.
- الطرف الأكثر ظهورًا أمام الجهات التنظيمية والمحققين.
إذا نشأ لاحقًا نزاع بشأن:
- صلاحية الموقِّع
- سريان التفويض
- ملكية الأموال
- ادعاءات الاحتيال
- مخاوف غسل الأموال
فقد يجد المتلقي نفسه متورطًا مباشرة في تحقيقات أو دعاوى مدنية أو تجميد أصول أو استفسارات تنظيمية.
أسطورة «غير القابل للاستدعاء»
ومن أكثر العبارات شيوعًا في هذه الاتفاقيات:
«تحويل نقدي غير قابل للاسترداد»
لا تحمل هذه العبارة أي دلالة قانونية خاصة في إطار SEPA. صحيح أن نظام SEPA B2B، خلافاً لنظام SDD Core، لا يمنح المدين حق استرداد المبلغ دون إبداء الأسباب بعد التسوية؛ غير أن على مصرف المدين أن يتحقق من كل عملية تحصيل في ضوء التفويض المسجَّل، وله أن يرفضها أو يعيدها قبل التسوية.
لا يتحول الخصم المباشر SEPA B2B إلى رسالة SWIFT MT103 لمجرد أن اتفاقاً ما وصفه بأنه «غير قابل للاسترجاع».
تحتفظ المصارف بالتزامات تتعلق بما يلي:
- منع الاحتيال
- تحقيقات غسل الأموال
- أوامر المحاكم
- التدخلات التنظيمية
- الامتثال للعقوبات
ويمكن أن تظل المعاملات عرضة للمراجعة أو لأوامر التجميد أو لإجراءات الاسترداد أو للنزاعات القانونية.
كثيرًا ما تُستخدم هذه العبارة كمصطلح تسويقي لا باعتبارها تعبيرًا عن واقع العمل المصرفي.
كيف تعمل التفويضات بين الشركات (B2B) فعلياً
ثمة مفهوم خاطئ شائع آخر يتعلق بتسجيل التفويض.
تفترض مقترحات عديدة أن التفويض الموقَّع وحده كافٍ.
هذا غير صحيح.
لكي يعمل الخصم المباشر بين الشركات (B2B) على النحو السليم:
- يوقّع المدين تفويضًا.
- يقدّم المدين هذا التفويض إلى مصرفه.
- يسجّل مصرف المدين تفاصيل التفويض.
- يجري التحقق من هوية الدائن.
- يجري التحقق من طلبات الخصم المستقبلية بالمقارنة مع التفويض المسجَّل.
من دون التسجيل لدى مصرف المدين، يُرفض التحصيل في الغالب.
في المعاملات ذات القيمة الكبيرة، تُجري المصارف عادةً تدقيقًا معززًا ومراجعات امتثال.
لن يعالج أي مصرف أوروبي جاد تلقائيًا قيد خصم مباشر بقيمة 50 مليون يورو لمجرد وجود تفويض.
لماذا يُعدّ شرط «عدم الاتصال بمصرفنا» مؤشراً تحذيرياً خطيراً
من أبرز السمات الكاشفة في كثير من الاتفاقيات الاحتيالية حظرُ الاتصال بمصرف الطرف المقابل.
الأعمال المشروعة ترحّب بالتحقق.
تتضمن عملية العناية الواجبة المهنية عادةً ما يلي:
- التحقق من ملكية الحساب.
- التحقق من المفوضين بالتوقيع.
- تأكيد العلاقات المصرفية.
- تأكيد نشاط المعاملات المتوقع.
- فحوصات الامتثال.
حين يسعى عقد إلى حظر مثل هذه الاستفسارات، يجدر التساؤل عن سبب تثبيط التحقق المستقل.
وفي كثير من الحالات، يُعدّ هذا من أقوى المؤشرات على أن المعاملة لا تصمد أمام التدقيق.
إشكالية الفاتورة
ومن السمات المتكررة الأخرى اشتراط أن يصدر المستلم فاتورة بمبلغ جوهري قبل الشروع في التحصيل.
يُنشئ ذلك مشكلة امتثال جسيمة. فيجب أن تعكس الفواتير معاملات تجارية حقيقية، وليس المقصود منها أن تكون مبررات مصطنعة لاستخراج أموال من حسابات أطراف ثالثة.
تفحص المؤسسات المالية بصورة اعتيادية ما يلي:
- الغرض الاقتصادي
- الجوهر التجاري
- مصدر الأموال
- مصدر الثروة
- العلاقات التعاقدية الأساسية
وفي حال غياب هذه العناصر، تنشأ مخاوف تنظيمية جسيمة.
واقع المعاملات الكبيرة
خلافًا للاعتقاد الشائع، نادرًا ما تتم معالجة المعاملات ذات القيمة الكبيرة آليًا.
تستوجب المعاملات التي تبلغ عشرات أو مئات الملايين من اليورو عادةً مراجعات من قبل:
- إدارات الامتثال
- مسؤولو مكافحة غسل الأموال
- فرق إدارة المخاطر
- كبار الموظفين المصرفيين
- المصارف المراسِلة
ستُطرح حتماً أسئلة من قبيل:
- لماذا يُستخدم الخصم المباشر؟
- لماذا لا يُستخدم تحويل قياسي؟
- ما الغرض الاقتصادي؟
- من المستفيد في نهاية المطاف؟
- ما مصدر الأموال؟
وأي عجز عن الإجابة عن هذه الأسئلة بصورة مُرضية سيؤدي على الأرجح إلى تأخير أو رفض أو إلى مزيد من التحقيق.
علامات التحذير الشائعة
ينبغي للشركات توخي أقصى درجات الحذر كلما واجهت ما يلي:
- وعود باستثمارات بمليارات اليورو.
- هياكل التمويل القائمة على التفويض.
- تحويلات SEPA "غير القابلة للاسترداد".
- متطلبات اكتساب صفة الدائن المحصِّل.
- قيود على الاتصال بالمصارف.
- طلبات توزيع الأموال على أطراف ثالثة.
- صياغة قانونية مفرطة لا يسندها الواقع المصرفي.
- ادعاءات بأن SEPA يمكن أن يحل محل آليات التسوية الاستثمارية المعتادة.
ينبغي التعامل مع وجود مؤشرات متعددة بوصفه تحذيرًا جادًا.
ملخص
يقوم المستثمر الحقيقي بإرسال تحويل. أما العرض الذي يشترط على المستلم سحب الأموال بالخصم المباشر SEPA B2B، وإصدار فواتير دون معاملة حقيقية، وتمرير الأموال إلى أطراف ثالثة، فإنه يحوّل المستلم إلى محصِّل للأموال، وهو الطرف الأكثر عرضة للمخاطر عند استرداد الأموال أو تجميدها أو التحقيق فيها.
الخطوة التالية
اطلب لقاءً تعريفياً
أخبرونا في بضعة أسطر من أنتم وما الذي تفكرون فيه. يصل استفساركم مباشرة إلى المصرف ويُعامَل بسرية.
هل تفضّل التحدث مباشرةً؟ احجز اجتماعًا مرئيًا عن بُعد مدته 30 دقيقة.