Операции получателя

Мошенничество с участием «получателей»

Мошенники нередко используют правовую и регуляторную среду, связанную с переводом средств и открытием финансовых счетов, для совершения изощрённых схем с предварительной оплатой. Такие схемы, как правило, предполагают перевод или создание крупных сумм денежных средств, которые будто бы будут направлены несуществующему или неотслеживаемому получателю. Ниже подробно описано, как действует этот вид мошенничества и какими механизмами обмана пользуются мошенники.

1. Характер мошеннической схемы A

Мошенники создают сложные сценарии, в которых обещают получателю сформировать или перевести значительные средства, зачастую под видом высокодоходных инвестиционных программ, международных деловых возможностей или схем с наследством. Такие схемы, как правило, включают следующие элементы:

1.1. Обещание крупных выплат

• Мошенники обещают жертвам перевод значительной суммы денег, которая может быть представлена как доход от инвестиций, прибыль от бизнеса или наследство.
• Предполагаемые средства, как правило, объявляются хранящимися на защищённом счёте, в трасте либо создаваемыми посредством сложных финансовых схем, таких как «монетизация финансовых инструментов».

1.2. Предварительные платежи или комиссии

• Пострадавших просят заранее оплатить различные расходы, такие как юридические услуги, нотариальные услуги, налоги или регуляторные сборы, до того как средства будут «высвобождены».
• Такие комиссии нередко представляются как обязательные платежи, якобы предусмотренные международными или национальными нормами для легитимизации перевода.

1.3. Управляющий, который так и не появляется

• Обещанный получатель средств либо вымышлен, либо не может быть идентифицирован или найден, в результате чего жертва никогда не получает обещанных денег.
• Мошенники могут использовать эту неопределённость, чтобы постоянно требовать дополнительные комиссии под предлогом того, что у получателя возникли проблемы с комплаенсом или регулирующими органами.

2. Природа мошеннической схемы B: мошенничество с обратным потоком выплат

Эта разновидность мошеннической схемы предполагает изощрённое манипулирование банковскими системами и внешне законное поступление средств с последующим быстрым выводом, в результате которого получатель оказывается в уязвимом юридическом и финансовом положении. Схема призвана создать у получателя ложное ощущение безопасности и одновременно подвести его к значительным финансовым потерям и возможным правовым последствиям. Ниже подробно описано, как работает эта схема и каковы её последствия для ничего не подозревающего получателя.

Структура и порядок реализации схемы

2.1. Первоначальная организация и привлечение управляющего-ликвидатора

• Выбор цели: мошенники выбирают в качестве цели физических лиц или компании, как правило, через незапрошенные предложения о крупных контрактах, инвестициях или выгодных коммерческих возможностях. Цель (получатель) представляется добросовестным деловым партнёром или поставщиком услуг.
• Участие группы-отправителя: группа-отправитель представляется надёжным субъектом — например, корпоративной структурой, инвестиционной компанией или состоятельным частным лицом, готовым перевести значительную сумму на счёт получателя.
• Создание ощущения срочности и исключительности: получателю сообщают, что он был специально выбран для этой возможности и должен действовать быстро, чтобы заключить сделку. Эта срочность — ключевой психологический приём, призванный снизить усилия получателя по углублённой проверке контрагента.

2.2. Приток средств

• Внешне законный перевод: группа отправителей инициирует перевод крупной суммы на счёт получателя. Такой перевод зачастую выглядит законным, поступая с известного банковского или корпоративного счёта.
• Проверка банком получателя: средства проходят клиринг, банк получателя подтверждает зачисление, и у получателя возникает ложное ощущение уверенности в том, что средства законны и полностью доступны.

2.3. Требование немедленной выплаты

• Просьба о немедленном переводе: затем группа-отправитель просит получателя перечислить значительную часть полученных средств, зачастую большую часть суммы, на другой счёт, который, по их утверждению, предназначен для оплаты сборов, комиссионных или деловых расходов.
• Правдоподобный предлог: отправитель может указать убедительную на вид причину, например необходимость оплатить услуги субподрядчиков, погасить налоговые обязательства или возместить другой стороне авансовые расходы.

Последствия: выявление мошенничества и отзыв платежа

2.4. Выявление мошенничества банком-отправителем

• Мошеннический характер первоначального перевода: банк-отправитель обнаруживает, что первоначальный перевод был мошенническим — либо вследствие компрометации счёта отправителя, либо потому, что операция была профинансирована незаконно полученными или недостаточными средствами, либо потому, что было обмануто третье лицо.
• Запрос на отзыв: банк отправителя обращается к банку получателя и сообщает, что перевод подлежит отзыву, поскольку первоначальный отправитель стал жертвой мошенничества. Как правило, это связано со взломом счёта отправителя либо с заявлением отправителя о том, что средства были направлены ошибочно.

2.5. Замораживание счёта и сторнирование операций

• Блокировка счёта получателя: банк получателя, получив запрос на возврат платежа и сообщение о мошенничестве, блокирует счёт получателя для предотвращения дальнейших операций и начинает расследование.
• Возврат средств: банк возвращает сумму, эквивалентную первоначальному мошенническому переводу, со счёта получателя. Если средства уже были выплачены, на счёте получателя может образоваться отрицательный остаток.

3. Злоупотребление правовыми и регуляторными механизмами

Мошенники используют сложность и непрозрачность регуляторной среды, чтобы придать достоверность своим схемам и избежать обнаружения. Ниже описано, как они используют эти правовые рамки. Мошенники пользуются сложностью правовой и регуляторной среды для осуществления схем мошенничества с авансовыми платежами, играя на недостаточной осведомлённости и бдительности своих жертв. Применяя изощрённую терминологию, поддельную документацию и многоуровневое запутывание, они создают иллюзию легитимности, получая от жертв предварительные платежи. Бдительность, строгие процедуры комплаенс и трансграничное регуляторное сотрудничество необходимы для противодействия такому мошенничеству и защиты потенциальных жертв.

Правовые проблемы «получателя»

Когда посредники участвуют в поиске получателей переводов средств без законной деловой цели, они сталкиваются со значительными рисками в сфере комплаенс и противодействия отмыванию денег (AML). Эти риски особенно высоки с учётом строгих нормативно-правовых режимов как в Европейском союзе, так и в Соединённых Штатах. Ниже приведён подробный анализ возникающих проблем с указанием соответствующих норм и законов в обеих юрисдикциях.

1. Обзор регуляторной базы

A. Европейский союз (EU)

В EU действует комплексная система мер по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма (AML и CTF), закреплённая в директивах и регламентах, наиболее значимые из которых:

• Директивы ЕС по противодействию отмыванию денег (AMLD):
• Четвёртая директива по противодействию отмыванию денег (4th AMLD, 2015/849): требует применения усиленной надлежащей проверки клиента (CDD) при операциях повышенного риска и большей прозрачности в отношении бенефициарных владельцев.
• 5-я директива ЕС по противодействию отмыванию денег (2018/843): расширяет требования к проверке клиентов, усиливает контроль в отношении третьих стран с высоким риском и расширяет определение обязанных субъектов.
• 6-я Директива ЕС по противодействию отмыванию денег (2018/1673): уточняет определения составов преступлений, связанных с отмыванием денег, и ужесточает наказания за пособничество, подстрекательство и покушение на отмывание денег.
• Регламент (ЕС) 2023/1113 (применяется с 30 декабря 2024 года, заменяет Регламент 2015/847): возлагает на поставщиков платёжных услуг и услуг в сфере криптоактивов обязанности по обеспечению прослеживаемости переводов. С 10 июля 2027 года Регламент о противодействии отмыванию денег (ЕС) 2024/1624 будет применяться непосредственно во всех государствах-членах под частичным надзором нового Органа ЕС по противодействию отмыванию денег (AMLA).
• Руководящие принципы Европейского банковского органа (EBA): содержат рекомендации по факторам риска в сфере AML и противодействия финансированию терроризма (CTF) и по применению EDD.

B. Соединённые Штаты Америки

В США существует прочная правовая база для противодействия отмыванию денег, основу которой составляют следующие акты:

• Закон о банковской тайне (Bank Secrecy Act, BSA) 1970 года: обязывает финансовые учреждения вести учёт и сообщать об определённых операциях в целях выявления и предотвращения отмывания денег.
• USA PATRIOT Act of 2001: расширяет требования AML, включая более широкие обязательства KYC и более строгую углублённую проверку, в частности в отношении трансграничных операций.
• Закон о противодействии отмыванию денег (AMLA) 2020 года: модернизирует режим ПОД, увеличивая вознаграждения информаторам и повышая прозрачность в отношении бенефициарных владельцев.
• Нормативные требования Управления по контролю за иностранными активами (OFAC): запрещают операции с лицами и организациями, находящимися под санкциями, и требуют тщательной проверки получателей средств.

2. Комплаенс: сложности и риски

2.1. Углублённая проверка контрагента и идентификация клиента

Посредники должны применять надёжные процедуры углублённой проверки контрагента и KYC для идентификации и верификации всех участников операций. При отсутствии законной деловой цели возникают следующие проблемы:

• Ненадлежащая проверка клиента (CDD): трудности с получением достаточной информации о деятельности получателя, бенефициарных владельцах и источнике средств, что нарушает требования BSA, AMLD и USA PATRIOT Act.
• Усиленная углублённая проверка (EDD): требуется как в рамках нормативных требований ЕС, так и США при работе с операциями или клиентами повышенного риска, включая публичных должностных лиц (PEP), «фиктивные» компании, а также клиентов из юрисдикций повышенного риска. Несоблюдение этих требований может повлечь значительные санкции.

2.2. Сообщения о подозрительной деятельности (SAR)

• Требование: финансовые учреждения и посредники обязаны направлять сообщения о подозрительной деятельности (SAR) при выявлении потенциально подозрительной деятельности, которая может быть связана с отмыванием денежных средств или иными финансовыми преступлениями.
• Сложности: при отсутствии законной деловой цели посредникам может быть трудно выявить признаки подозрительной активности, такие как необычные схемы операций, дробление платежей или операции без очевидного экономического или законного смысла.
• Нормативные требования: обязанность представлять SAR установлена законом BSA в США и директивой AMLD в ЕС. Непредставление SAR может повлечь суровые штрафы и санкции.

2.3. Прозрачность бенефициарной собственности

• Требования директив ЕС: Четвёртая и Пятая директивы по противодействию отмыванию денег (AMLD) предписывают идентификацию и проверку бенефициарных владельцев юридических лиц, исключая использование анонимных корпоративных структур для сокрытия подлинного владельца средств.
• Требования США: Закон о корпоративной прозрачности (Corporate Transparency Act), входящий в состав Закона AMLA 2020 года, ввёл обязанность представления сведений о бенефициарных владельцах в Сеть по борьбе с финансовыми преступлениями (FinCEN); после принятия временного окончательного правила в марте 2025 года эта обязанность распространяется только на иностранные компании, зарегистрированные для ведения деятельности в США. Банки по-прежнему обязаны устанавливать бенефициарных владельцев клиентов — юридических лиц в соответствии с правилом FinCEN о надлежащей проверке клиентов (CDD).

3. Отмывание денег и мошенническая деятельность

3.1. Методы отмывания денег

• Расслоение и интеграция: при отсутствии законного бизнеса посредники могут непреднамеренно способствовать процессу расслоения, при котором незаконно полученные средства маскируются посредством множества операций и организаций.
• Компании-пустышки и доверенные лица: использование компаний-пустышек, доверенных лиц или номинальных держателей может скрывать подлинных владельцев и назначение средств, что создаёт существенные риски в сфере AML.

3.2. Мошенничество и финансовые преступления

• Использование поддельных документов: отсутствие реальной деловой цели может привести к представлению фиктивных счетов, договоров и иных деловых документов для обоснования движения средств, что нарушает законодательство о противодействии отмыванию денег (AML) и подвергает посредников обвинениям в мошенничестве.
• Предикатные правонарушения: Неправомерные переводы денежных средств могут быть связаны с предикатными правонарушениями, такими как уклонение от уплаты налогов, мошенничество, коррупция или даже финансирование терроризма, за которые законодательство как ЕС, так и США предусматривает строгие меры ответственности.

4. Соблюдение санкционных требований и проверка по санкционным спискам

4.1. Санкции OFAC и ЕС

• Обязанности по скринингу: как регламенты ЕС, так и правила OFAC США требуют от посредников проверять всех участников операций по санкционным спискам. Это необходимо для предотвращения взаимодействия с лицами и организациями, находящимися под санкциями.
• Сложности: при отсутствии законного коммерческого обоснования трудно оценить, допустима ли операция или подпадает под действие санкционных норм.

4.2. Нарушения и санкции

• Ответственность в ЕС: несоблюдение законодательства о противодействии отмыванию денег и о санкциях может повлечь значительные штрафы, ограничения операционной деятельности и уголовную ответственность.
• Ответственность в США: нарушение санкционных требований OFAC или требований BSA может повлечь значительную гражданско-правовую и уголовную ответственность, включая конфискацию активов и лишение свободы.

5. Стратегии снижения рисков для посредников

5.1. Усиленная углублённая проверка контрагента и оценка рисков

• Применение EDD: применяйте строгие меры EDD в отношении клиентов с высоким уровнем риска, включая подтверждение источника благосостояния и средств, а также изучение бизнес-модели клиента.
• Подход, основанный на оценке риска: адаптируйте процедуры углублённой проверки контрагента с учётом профиля риска клиента и операции в соответствии с рекомендациями FATF (Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег).

5.2. Мониторинг и отчётность по операциям

• Автоматизированные системы мониторинга: используются современные системы для наблюдения за операциями в режиме реального времени и выявления тревожных признаков или схем, указывающих на отмывание денег.
• Своевременное направление SAR: обеспечивайте направление SAR незамедлительно после выявления подозрительной деятельности, даже если экономический смысл операции остаётся неясным.

5.3. Обучение и информирование

• Обучение персонала: регулярное обучение сотрудников требованиям законодательства в сфере AML/CTF, признакам подозрительных операций и обязанностям по отчётности имеет решающее значение для обеспечения соответствия требованиям.
• Осведомлённость об изменениях в регулировании: следите за изменениями в законодательстве и нормативных актах по противодействию отмыванию денег (AML) в ЕС и США, чтобы обеспечить их соблюдение.

Посредники, действующие без законного коммерческого контекста, сталкиваются со значительными рисками и проблемами в области AML и комплаенс в соответствии с нормативными требованиями как ЕС, так и США. Для снижения этих рисков они должны внедрить полноценные процедуры углублённой проверки, мониторинга операций и отчётности, а также следить за изменениями в регулировании. Несоблюдение требований не только влечёт юридические и финансовые санкции, но и создаёт риск существенного репутационного ущерба.

Юридические последствия для получателей

Счета получателей переводов средств, не имеющих законной коммерческой цели, могут быть заморожены или закрыты по ряду причин, связанных с регуляторными требованиями, комплаенс и мерами противодействия мошенничеству. Ниже подробно изложены обоснование и механизмы заморозки или закрытия счетов, а также соответствующие правовые рамки в Европейском союзе (EU) и Соединённых Штатах Америки (США).

1. Основания для блокирования или закрытия счетов

1.1. Подозрение в отмывании денег или мошеннической деятельности

• Отсутствие экономического смысла: счета, на которые поступают средства без очевидной деловой цели, нередко расцениваются как подозрительные, поскольку могут использоваться для расслоения незаконно полученных средств или их интеграции в финансовую систему.
• Нетипичные схемы операций: крупные, стремительные или непоследовательные переводы, не имеющие логического коммерческого объяснения, могут вызвать срабатывание внутренних систем контроля финансовых институтов, что влечёт дальнейшую проверку и возможную блокировку счёта.
• Использование фиктивных компаний: если получатель является фиктивной компанией либо имеет сложную структуру собственности без различимой законной деятельности, это служит признаком возможного отмывания денежных средств и влечёт закрытие или блокирование счёта.

1.2. Соблюдение регуляторных обязательств

• Нарушения требований KYC и надлежащей проверки клиента (CDD): если финансовое учреждение не может удовлетворительно подтвердить личность держателя счёта, характер его деятельности или источник средств, оно вправе заблокировать или закрыть счёт во исполнение регуляторных требований.
• Нарушение требований AML: если у учреждения возникает подозрение, что счёт используется для отмывания денежных средств, финансирования терроризма или иных финансовых преступлений, оно обязано принять превентивные меры, включая блокирование счёта.

1.3. Отчёты о подозрительной деятельности (SAR) и расследование

• Внутренняя отчётность: банки обязаны направлять отчёты о подозрительной деятельности (SAR) при её выявлении. Проверка, начатая на основании SAR, может повлечь блокировку счёта в качестве предупредительной меры.
• Расследование регулятора: если регулирующие органы, такие как FinCEN в США или подразделения финансовой разведки (FIU) в ЕС, начинают расследование на основании сообщения о подозрительной операции (SAR), они могут предписать финансовому учреждению заблокировать счёт, чтобы предотвратить дальнейшее движение средств, возможно, полученных незаконным путём.

1.4. Соблюдение санкционных требований

• Нарушения санкционного режима: если будет установлено, что владелец счёта совершает операции с лицами, организациями или юрисдикциями, находящимися под санкциями, финансовое учреждение обязано заблокировать счёт во исполнение требований OFAC в США или санкционных списков EU.
• Непрохождение проверки: если после открытия счёта плановая проверка выявляет связь владельца счёта с лицом, находящимся под санкциями, учреждение обязано немедленно заблокировать счёт.

1.5. Судебные и иные юридические предписания, арест активов

• Судебные постановления: компетентные органы могут вынести судебное постановление о блокировании счетов при подозрении на причастность к незаконной деятельности, мошенничеству либо в целях обеспечения сохранности активов до завершения судебного разбирательства.
• Конфискация активов: если счёт связан с преступной деятельностью, власти могут принять меры по изъятию активов в соответствии с законодательством о конфискации, что влечёт блокирование или закрытие счёта.

2. Правовая основа блокировки и закрытия счетов

2.1. Регулирование Европейского союза (EU)

A. Директивы ЕС по противодействию отмыванию денег (AMLD):

• Финансовые учреждения обязаны применять строгие процедуры углублённой проверки клиентов (CDD) и сообщать о подозрительной деятельности. Если они не могут подтвердить законность операций или деятельности по счёту, они обязаны заморозить счёт.

B. Европейские подразделения финансовой разведки (FIU):

• Подразделения финансовой разведки (FIU) государств – членов ЕС могут приостановить транзакцию или отказать в согласии на её проведение (ст. 32(7) Директивы 2015/849) в рамках расследований по отмыванию денег или финансированию терроризма; более длительная блокировка требует решения прокурора или суда.

C. Регламент (ЕС) 2023/1113:

• Требует указания полных сведений о плательщике и получателе при переводах. Переводы с отсутствующей информацией могут быть отклонены или приостановлены.

2.2. Нормативное регулирование в США

A. Закон о банковской тайне (BSA):

• Обязывает финансовые учреждения вести учёт и сообщать о подозрительной деятельности. Для выполнения этих обязательств счета могут быть заблокированы.

B. USA PATRIOT Act:

• Усиливает требования в области AML и позволяет органам власти принимать превентивные меры, включая блокирование счетов, для противодействия финансированию терроризма.

C. Нормативные требования Управления по контролю за иностранными активами (OFAC):

• OFAC вправе издавать «блокирующие» приказы о заморозке счетов, связанных с лицами и организациями, находящимися под санкциями.

D. Закон о противодействии отмыванию денег (AMLA) 2020 года:

• Усиливает полномочия FinCEN и обмен информацией, а также расширяет полномочия США по истребованию документов у иностранных банков, имеющих корреспондентские счета в США.

3. Механизмы блокировки и закрытия счетов

3.1. Внутренние меры финансовых учреждений

• Системы мониторинга операций: автоматизированные системы выявляют подозрительные закономерности, и при их обнаружении запускается внутренняя проверка. Если опасения подтверждаются, счёт может быть временно заблокирован.
• Расширенная углублённая проверка контрагента (EDD): если в ходе EDD не удаётся подтвердить правомерность деятельности владельца счёта, учреждение вправе принять решение о блокировании или закрытии счёта в целях снижения комплаенс-рисков.

3.2. Предписания регулирующих органов

• Приказы о замораживании: подразделения финансовой разведки в ЕС могут приостанавливать операции; правоохранительные органы и суды могут замораживать счета на время расследования; OFAC блокирует имущество лиц, находящихся под санкциями.
• Нормы о замораживании активов: в случае подозрения в финансировании терроризма или нарушении санкций органы власти вправе издавать нормативные акты о замораживании активов, требующие немедленного приостановления операций по счёту.

3.3. Правовые и судебные предписания

• Замораживание по решению суда: уполномоченные органы могут заморозить счета в рамках расследований или судебных разбирательств, чтобы предотвратить вывод активов.
• Судебные приказы об аресте: суды могут выдавать приказы об аресте активов на счетах, связанных с преступной деятельностью, что влечёт немедленное блокирование.

4. Последствия для владельцев счетов и посредников

4.1. Для владельцев счетов

• Потеря доступа к средствам: владельцы счетов лишаются доступа к своим активам, что может серьёзно нарушить законную деятельность бизнеса, если блокировка необоснованна.
• Репутационный ущерб: блокировка счёта может нанести вред репутации физического или юридического лица и отразиться на будущих деловых и банковских отношениях.
• Судебное преследование: владельцы счетов могут столкнуться с судебными исками, штрафами или уголовным преследованием, если блокирование связано с подтверждённой незаконной деятельностью.

4.2. Для посредников

• Нарушение операционной деятельности: Блокировка счетов может нарушить движение платежей, повлияв на ведение бизнеса и отношения с клиентами.
• Регуляторные санкции: посредники, не исполняющие распоряжения о блокировании средств или содействующие подозрительным операциям, могут быть подвергнуты штрафам и иным санкциям либо лишены лицензии.
• Риски: связь с замороженными счетами может нанести ущерб репутации посредника и отразиться на его положении в финансовом сообществе.

5. Меры по снижению рисков для владельцев счетов и посредников

5.1. Для владельцев счетов

• Прозрачность ведения деятельности: обеспечивайте чёткое и прозрачное документирование хозяйственной деятельности, структуры собственности и источников средств, чтобы облегчить проверки на соответствие требованиям.
• Проактивное взаимодействие: взаимодействуйте с финансовым учреждением по собственной инициативе, чтобы заблаговременно устранять вопросы, которые могут привести к блокировке счёта.

5.2. Для посредников

• Укрепление программ комплаенс: внедрение надёжных систем KYC, надлежащей проверки клиентов (CDD) и мониторинга операций для выявления и предотвращения подозрительной деятельности.
• Регулярное обучение: проводите регулярное обучение сотрудников по вопросам AML, противодействия финансированию терроризма и соблюдения санкционных ограничений для эффективного выявления и снижения рисков.
• Усиленное взаимодействие с клиентами: поддерживайте открытые каналы связи с клиентами, чтобы оперативно решать вопросы, связанные с комплаенсом, и снижать вероятность блокировки счёта.

Блокирование или закрытие счёта в связи с переводами средств без законной деловой цели является важной мерой комплаенс, направленной на предотвращение финансовых преступлений, таких как отмывание денежных средств и финансирование терроризма. Европейское и американское регулирование предусматривает полноценную правовую основу для таких действий, позволяющую финансовым учреждениям и регуляторам действовать решительно в целях защиты финансовой системы. Для посредников и владельцев счетов строгое соблюдение требований и прозрачность необходимы для снижения этих рисков.